1 / 16

НДС в «1С:Бухгалтерии 8» - новые возможности учета, обмен электронными счетами-фактурами

НДС в «1С:Бухгалтерии 8» - новые возможности учета, обмен электронными счетами-фактурами. Спицына Евгения Руководитель Линии консультации. О чем пойдет речь. Новые возможности учета

demetrius-daniels
Download Presentation

НДС в «1С:Бухгалтерии 8» - новые возможности учета, обмен электронными счетами-фактурами

An Image/Link below is provided (as is) to download presentation Download Policy: Content on the Website is provided to you AS IS for your information and personal use and may not be sold / licensed / shared on other websites without getting consent from its author. Content is provided to you AS IS for your information and personal use only. Download presentation by click this link. While downloading, if for some reason you are not able to download a presentation, the publisher may have deleted the file from their server. During download, if you can't get a presentation, the file might be deleted by the publisher.

E N D

Presentation Transcript

  1. НДС в «1С:Бухгалтерии 8» - новые возможности учета, обмен электронными счетами-фактурами Спицына Евгения Руководитель Линии консультации

  2. О чем пойдет речь Новые возможности учета • Нумерация счетов-фактур на полученные авансы в соответствии с последними официальными разъяснениями (см. письмо Минфина России от 10.08.2012 № 03-07-11/284) • Приобретение товаров через посредника в «1С:Бухгалтерии 8» • Поддержка формирования счетов-фактур в электронной форме в 1С:Бухгалтерии 8

  3. Нумерация счетов-фактурна аванс в программе 1С:Бухгалтерия 8 Постановление № 1137 • отдельная нумерация счетов-фактур на авансы Постановлением № 1137 не предусмотрена (письмо Минфина РФ от 10.08.2012 № 03-07-11/284)

  4. Нумерация счетов-фактурна аванс в программе 1С:Бухгалтерия 8 Постановление № 1137 • отдельная нумерация счетов-фактур на авансы Постановлением № 1137 не предусмотрена (письмо Минфина РФ от 10.08.2012 № 03-07-11/284)

  5. Приобретение товаровчерез посредника ЗАКАЗЧИК АГЕНТ ПРОДАВЕЦ АВАНС ПП 1 ПП 2 ПЕРЕВЫСТАВЛЕННЫЙ СЧЕТ- ФАКТУРА НА АВАНС ПРОДАВЕЦ: Продавец ПОКУПАТЕЛЬ: Заказчик СЧЕТ-ФАКТУРА НА АВАНС ПРОДАВЕЦ: Продавец ПОКУПАТЕЛЬ: Агент Часть 2 Журнала учета Часть 1 Журнала учета Книга продаж/(Книга покупок) Часть 2 Журнала учета Книга покупок/(Книга продаж) Часть 1 Журнала учета ТОВАР ПЕРЕВЫСТАВЛЕННЫЙ СЧЕТ- ФАКТУРА НА ОТГРУЗКУ ПРОДАВЕЦ: Продавец ПОКУПАТЕЛЬ: Заказчик СЧЕТ-ФАКТУРА НА ОТГРУЗКУ ПРОДАВЕЦ: Продавец ПОКУПАТЕЛЬ: Агент Часть 2 Журнала учета Часть 2 Журнала учета Книга покупок Часть 1 Журнала учета Книга продаж Часть 1 Журнала учета

  6. Особенности заполнениясчетов–фактур по операциямс участием посредников Демонстрация

  7. Счета-фактуры вэлектронной форме Счет-фактура может быть составлен и выставлен на бумажном носителе и (или) в электронной форме (абз. 2 п. 1 ст. 169 НК РФ с 02.09.2010 г., в ред. Федерального закона от 29.06.2012 № 97-ФЗ). Обмен электронными счетами-фактурами возможен только по взаимному согласию сторон • Согласие может быть оформлено с учетом обычаев делового оборота, в том числе путем обмена документами, без составления одного документа, подписанного сторонами, совершением действий, свидетельствующих о согласии на составление счетов-фактур в электронном виде, и т.п. (Письмо Минфина России от 01.08.2011 № 03-07-09/26). Счета-фактуры составляются в электронной форме при наличии у указанных сторон совместимых технических средств и возможностей для приема и обработки этих счетов-фактур в соответствии с установленными форматами и порядком (абз. 2 п. 1 ст. 169 НК РФ, п. 1.4 Порядка, утв. приказом Минфина РФ от 25.05.2011 № 50н). • Порядок выставления и получения счетов-фактур в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи с применением усиленной квалифицированной электронной подписи устанавливается Минфином России. • Форматы счета-фактуры, журнала учета полученных и выставленных счетов-фактур, книг покупок и книг продаж в электронной форме утверждаются ФНС России (п. 9 ст. 169 НК РФ)

  8. Счет-фактура на бумажном носителе Подписывается руководителем организации и главным бухгалтером (или уполномоченными лицами) (п. 6 ст. 169 НК РФ) В части 1 журнала учета регистрируются выставленные счета-фактуры вне зависимости от их получения покупателями Дата выставления нормативными актами не определена. По мнению Минфина России, ей является дата составления счета-фактуры (письмо Минфина России от 16.05.2012 № 03-07-09/57) Дата получения нормативно не определена. Ей признается дата фактического поступления счета-фактуры налогоплательщику. В отдельных случаях устанавливается по журналу регистрации входящей корреспонденции, штемпелю на конверте, расписке курьера и т.д. (письма Минфина России от 16.06.2005 № 03-04-11/133, от 10.11.2004 № 03-04-11/200) Электронный счет-фактура Подписывается руководителем организации (или уполномоченным лицом) (п. 6 ст. 169 НК РФ, п. 8 Правил заполнения счета-фактуры) В части 1 журнала учета не регистрируются выставленные счета-фактуры, если продавец не получил извещения от покупателя о получении при наличии подтверждения оператора (п. 6 Правил ведения журнала учета) Датой выставления признается дата поступления файла счета-фактуры оператору, указанная в подтверждении оператора, при наличии извещения покупателя о получении счета-фактуры(пп. «б» п. 7 Правил ведения журнала учета, п. 1.10. Приказа № 50н ) Датой получения признается дата направления покупателю файла счета-фактуры оператором, указанная в подтверждении оператора, при наличии извещения покупателя о получении счета-фактуры(пп. «б» п. 11 Правил ведения журнала учета, п. 1.11. Приказа № 50н) Особенности применения электронных счетов-фактурв Постановлении № 1137

  9. Обмен ЭД между пользователями 1С ПРОДАВЕЦ 1. Готовит документ в «1С: Предприятии 8» 2. Нажимает кнопку «Сформировать, подписать и отправить» ПОКУПАТЕЛЬ 1. Проверяет полученный электронный документ 2. Нажимает кнопку «Провести», документ в «1С: Предприятии 8» создается автоматически «ТАКСКОМ» - оператор ЭД

  10. Пример. ПРОДАВЕЦСоставление электронногоТОРГ-12 (Титул продавца)

  11. Пример. ПРОДАВЕЦПечать электронногоТОРГ-12 (Титул продавца)

  12. Пример. ПРОДАВЕЦСоставление и выставлениеэлектронного счета-фактуры

  13. Пример. ПРОДАВЕЦСостояние электронных документов (ТОРГ-12)

  14. Пример. ПРОДАВЕЦЗавершение обменаэлектронным счетом-фактурой

  15. Условия подключения и стоимость Подробные инструкции по подключению и работе: Александр Широков, 222-16-22, a.v.shirokov@asp-1c.ru Сервис «1С:Такском» доступен для пользователей «1С:Предприятия 8», имеющих действующий договор информационно-технологического сопровождения (1С:ИТС) • До 31 октября 2012 г. действуют специальные условия • Подключение – бесплатно • Получение любого количества документов – бесплатно • Отправка до 1 000 комплектов документов в месяц – бесплатно • В комплект помимо счета-фактуры могут входить еще два документа (например, счет и накладная) • С 1 ноября 2012 года • Подключение – бесплатно • Получение любого количества документов – бесплатно • для договора 1С:ИТС уровня ПРОФ – бесплатная отправка до 100 комплектов документов в месяц • для договора 1С:ИТС уровня ТЕХНО – бесплатная отправка до 50 комплектов документов в месяц • Стоимость отправки свыше льготируемого количества – 10 руб. за один комплект документов 15

  16. НДС в «1С:Бухгалтерии 8» - новые возможности учета, обмен электронными счетами-фактурами Спасибо за внимание! Спицына Евгения Руководитель Линии консультации

More Related