بسم الله الرحمن الرحیم

بسم الله الرحمن الرحیم In the Name of God the Compassionate The Merciful

شیوه های پرداخت در بیع بین الملل استاد راهنما : دکتر فیضی چکابتحقیق : محمد حامدی نژادوسعید سالاری درس:بیع بین الملل 2 رشته : حقوق تجارت بین الملل

فهرست عناوین • تعیین بهای قرارداد • ارز معتبر بین المللی • تامین مالی یا فاینانس • خطرات معاملات بین المللی در رابطه با پرداخت • روش های پرداخت بین المللی • وسایل تضمین پرداخت • پرداخت قیمت کالا از پیش • پرداخت روی حساب باز • روش وصولی • اعتبارات اسنادی • منابع

تعیین بهای قرارداد تعیین قیمت در زمان انعقاد قرارداد تعیین قیمت در زمان اجرای قرارداد مثل بهای گاز در قراردادهای طولانی مدت خرید گاز که در این موارد به جای موافقت بر بهای خاصی روش و مکانیسمی برای تعیین بهای قرارداد مورد موافقت قرار می گیرد.

ارز معتبر بین المللی معمولا پول کشوری برای پرداخت تعیین می شود که در بازارهای بین المللی به سهولت قابل خرید و فروش باشد که به آن «ارز معتبر بین المللی اطلاق می شود، مثل یورو، دلار آمریکا و فرانک سوئیس. در بازارهای بین المللی صادرکنندگان خارجی پول داخلی یک کشور را – حتی اگر ارز معتبر بین المللی تلقی نشود – به عنوان بهای کالاها و خدمات خود قبول می کنند و این پول را در کشور واردکننده بصورت سرمایه گذاری در طرحهای اقتصادی خرج می کنند. در برخی از موارد خاص

اقدام به تامین ارز معتبر لازم • عدم قبول پول داخلی کشور واردکننده • تهیه و تامین منابع مالی مورد نیاز تامین مالی یا فاینانس • پرداخت به فروشندگان خارجی • ابزاری است که از طریق آن واردکننده به منابع ارزی مورد نیاز دسترسی پیدا می کند، و از آن طریق منبع پرداخت کالاها و خدمات وارداتی خود را تامین می کند. • تامین مالی قراردادهای بین المللی یا فاینانس

خطرات معاملات بین المللی در رابطه با پرداخت

روش های پرداخت بین المللی ابزارها و مکانیسم هایی است که از طریق آنها خریدار بهای کالاها یا خدمات موضوع معامله را به فروشنده یا عرضه کننده پرداخت می کند. روش های پرداخت بین المللی

الف) پرداخت قیمت کالا از پیش Payment in Advance «در این روش، ابتدا خریدار بهای کالاها و یا خدمات مورد نظر را نقدا پرداخت می کند و فروشنده پس از اینکه اطمینان حاصل کرد بهای کالاها یا خدمات دریافت شده است، نسبت به ارسال کالاها یا انجام خدمات اقدام می کند. • طرق پرداخت قیمت از پیش

شرایط روش پرداخت از پیش

موارد کاربرد روش پرداخت از پیش

ب) پرداخت روی حساب باز در این روش، ابتدا فروشنده کالاها را ارسال کرده یا خدمات را انجام داده و سپس فاکتور فروش و سایر اسناد را به خریدار تسلیم می کند و متعاقبا خریدار نسبت به پرداخت مبلغ قرارداد اقدام می کند. موضوع پرداخت بعدی باید در قرارداد مربوط بین طرفین مورد موافقت قرار گیرد. در قرارداد زمان پرداخت مشخص می شود که ممکن است بین 30 تا 180 روز از زمان ارسال کالا و یا انجام خدمات تعیین شود. مکانیسم اجرایی کار

مخاطرات روش پرداخت روی حساب باز این روش در تجارت داخلی خیلی معمول، اما در تجارت بین الملل نادر است. در این روش، مخاطرات فروشنده بسیار زیاد و مخاطرات خریدار حداقل است. در صورتی که خریدار از پرداخت مبلغ قرارداد خودداری کند، فروشنده تنها می تواند در مراجع قضایی و یا در صورت توافق در یک مرجع داوری علیه خریدار طرح دعوی نماید. طرح دعوی قضایی یا مراجعه به داوری علاوه بر اینکه پرهزینه است و ممکن است در بسیاری از موارد صرفه اقتصادی نداشته باشد، حتی در صورتی که به نفع فروشنده رای صادر شود، اجرای رای مزبور ممکن است به دلایل متعدد از جمله ورشکستگی خریدار عملی نگردد. بنابراین، تجار نمی پذیرند که کالاها را ارسال یا خدمات را انجام دهند و سپس منتظر دریافت بهای آن شوند.

موارد استفاده از روش پرداخت روی حساب باز در صورت وجود شرایط ذیل این روش یکی از روشهای رایج پرداخت است

وسایل پرداخت در معاملات حساب باز

ج) روش وصولی برخلاف دو روش فوق که دخالت بانکها بیشتر در نقش دریافت کننده وجه خلاصه می شود، در روشهای وصولی و اعتبار اسنادی، بانکها بیشتر نقش واسطه را بین خریدار و فروشنده ایفا می کنند تا خطرات عدم پرداخت و یا عدم ارسال کالا کاهش پیدا کند و بین منافع طرفین تعادل ایجاد شود. Collectionوصول به تشریفاتی که برای پرداخت برات، سفته، چک یا حواله بانکی و ... وجود دارد اطلاق می شود. اما برات یا سفته مهمترین اسناد مالی هستند که در رسیدهای اسنادی وجود دارند. «وصول عبارت است از اقدام بانک بر اساس دستور واصله بر روی اسناد (اعم از مالی یا تجارتی) به منظور: تعریف دقیق وصول

تعریف وصول وصول در دیکشنری بانکی پری (perry) در امر پرداخت به عنوان رسید انتقال و ارائه برات، چک بانکی، چک یا دیگر وسایل پرداخت تعریف شده است که توسط بانک وصول کننده (collecting bank) برای مشتری صورت می گیرد که متعاقبا وجوه وصول شده را به حساب او واریز می کند. دیکشنری پری اسنادی که بانک وصول می کند

انواع وصولی ها الف) وصولی خالص یا ساده (clean collection): اینگونه وصول صرفا دربرگیرنده اسناد مالی است و اسناد تجارتی را به همراه ندارند. ب) وصولی اسنادی (documentary collection): اینگونه وصول دربرگیرنده اسناد تجارتی نیز هست یعنی:

URCقواعد متحدالشکل وصولی ها به دلیل عدم وجود مقررات متحدالشکل در کشورها و عدم وجود یک کنوانسیون جامع در این خصوص، اتاق بازرگانی بین المللی با مشارکت بانکها و موسسات مالی بین المللی برای اولین بار در سال 1956 مجموعه ای از مقررات متحدالشکل ناظر به روش وصولی را تهیه و منتشر نمود. این مجموعه تحت عنوان مقررات متحدالشکل وصولی در سالهای 1967 و 1976 و نهایتا در سال 1995 مورد بازبینی قرار گرفت و اصلاح شد. جدیدترین ویرایش این مقررات URC 522 می باشد که از سال 1996 حاکم می باشد. URC = Uniform Rules for Collections

دستور وصول دستورالعملی که به یک بانک داده می شود ممکن است از سوی: دستورات و تعالیم به بانک را «دستور وصول» (collection order) می خوانند. دستور وصول به بانک می گوید که وصولی ساده یا وصولی اسنادی مورد نظر است. دستور وصول

تفاوت وصولی ساده و وصولی اسنادی کنترل روی کالا فقط به وسیله وصول اسنادی امکان پذیر است، زیرا که بانک اسناد تجارتی را نیز در اختیار دارد. اگر به بانک دستور داده شده که اسناد تجارتی را که شامل بارنامه می شود باید وصول کند، صادرکننده کنترل خودش را روی کالا حفظ می کند زیرا: الف) قیمت کالا را پرداخت کند، که ممکن است به مقصد رسیده باشد که البته خریدار نمی تواند مالکیت آن را بدون بارنامه بدست آورد؛ ب) برات را قبول کند و آن را به بانک وصول کننده بدهد؛ ج) سفته صادر کند.

طرفهای وصول

وصولی ساده در وصولی ساده اسناد تجارتی مستقیما برای خریدار خارجی ارسال می شود و از بانک ارسال کننده خواسته می شود که ترتیب موارد ذیل را بدهد: 1- پرداخت برات دیداری، یا پرداخت سفته یا چک 2- قبولی برات مدت دار. اگر برات قبول شده توسط بانک مورد معامله قرار نگیرد به بانک دستور داده خواهد شد که ترتیب وصول قیمت و ثمن کالا را بدهد. • تنها فایده وصولی ساده که دربرگیرنده برات به جای چک می باشد این است که ارائه برات توسط بانک به خریدار ممکن است خریدار را به پرداخت وجه وادارد.

وصولی اسنادی در روش وصولی اسنادی، فروشنده به بانک ماموریت می دهد که اسناد حمل را از طرف فروشنده در اختیار خریدار قرار دهد که شرایط مقرر در دستور وصول محقق شود. دستور وصول ممکن است پرداخت وجه یک برات به رویت یا قبولی یک برات مدت دار باشد. روش وصولی فقط برای خرید کالا مناسب است و برای خرید خدمات مناسب نیست

موارد استفاده از روش وصولی اسنادی • فروشنده به طور نسبی به خریدار اطمینان دارد. • کشور خریدار نیز از یک ثبات نسبی از جهت اقتصادی، سیاسی و اجتماعی برخوردار است. • فروشنده تمایل دارد یک تامین مالی کوتاه مدت در اختیار خریدار قرار دهد.

اقسام وصولی اسنادی سه نوع وصولی اسنادی • اسناد در مقابل پرداخت (D/P) • اسناد در مقابل قبولی (D/A) • وصول با قبولی (D/Pقبولی( ( قبولی نویسی همراه با تحویل اسناد در مقابل پرداخت)

مکانیسم وصولی های اسنادی

بررسی اسناد «صادرکننده قبل از تحویل اسناد به بانک خود برای وصول باید آنها را از هر جهت بررسی کند تا دریابد که بطور کامل و صحیح صادر شده اند. طبق ماده 2 «مقررات متحدالشکل در مورد وصولی ها» هیچ یک از بانکهای درگیر خود تعهدی برای انجام این بررسی ندارند. در نتیجه، فروشنده باید توجه ویژه ای به نکات زیر مبذول داشته از رعایت آنها اطمینان حاصل کند:

اعتبارات اسنادی مقدمه اعتبارات اسنادی مهمترین روش پرداخت در مبادلات تجاری بین المللی می باشد. استاندارد کردن فرم های اعتبارات اسنادی بنا به درخواست سازمان ملل متحد و توسط کمیسیون اقتصادی ملل متحد برای اتحادیه اروپا تهیه شده است. Standard Documentary Credit Form و مقررات اجرای یکسان اعتبارات اسنادی توسط اتاق بازرگانی بین المللی ICC وضع گردیده که معروف به UCP می باشد. UCP = Uniform Customs and Practice for Documentary Credits قبلا UCP 500 حاکم بود که پس از حدود 12 سال اجرا و بروز مشکلات و نقایص که منجر به اظهار نظر گروه کارشناسی کمیسیون بانکداری ICC در ارتباط با موضوعات رسیده به کمیسیون شد (که بیش از 600 فقره طی 12 سال اجرای مقررات مذکور شده) لزوم تجدید نظر در مقررات مذکور در اجلاس می 2003 کمیسیون بانکداری ICC تصویب و پس از تایید نهایی کمیسیون در 25 اکتبر 2006 به پایان رسید. اکنون UCP 600 حاکم اسن که روند رو به طرف ساده سازی است و به همین علت از 49 مورد به 39 مورد تقلیل پیدا کرده است.

ال سی چیست؟ • سندی است که توسط بانک صادر می شود و طی آن تعهد خود مبنی بر پرداخت مبلغی معین به خریدار یا فروشنده اظهار می دارد به شرط آنکه خریدار یا صادرکننده شرایط و ضوابط خاصی را دارا باشند.

طرفین اصلی اعتبار اسنادی تذکر: Any Bank هر بانک دیگری غیر از بانک ابلاغ کننده نسبت به تایید اعتبار گشایش یافته اقدام کند می تواند طرف دیگر اعتبار اسنادی باشده

مراحل گشایش ال سی

نمودار مراحل اعتبارات اسنادی (1) قرارداد فروش خریدار (واردکننده) فروشنده (صادرکننده) (5) تحویل کالاها (2) درخواست تامین اعتبار (8) مدارک و درخواست پرداخت (4) اعتبار اسنادی تحویل داده می شود. (6) مدارک ارائه می شود. (7) مدارک به بانک گشایش کننده ارائه می شود. بانک واردکننده (بانک گشایش کننده) (9) پرداخت بانک کارگزار (3) اعتبار به بانک کارگزار ارسال می شود.

مدارک لازم مدارک مورد نیاز جهت ارائه به بانک ابلاغ کننده : متقاضی با مراجعه به بانک گشاینده اعتبار (معمولا بانک محل اقامت خود) تقاضای صدور اعتبارنامه می نماید. پس از صدور، این بانک از بانک محل اقامت فروشنده (بانک ابلاغ کننده) تقاضای ابلاغ مبلغ مفاد اعتبارات اسنادی را می کند که موارد آن متعاقبا توضیح داده خواهد شد. فروشنده با مراجعه به بانک ابلاغ کننده معمولا با تهیه مدارک دلیل اقدام به دریافت وجه اعتبارات اسنادی می کند. تذکر: مواد 25 و 26 UCP بین دو حالت قائل به تفکیک شده: 1- الف) موضوع ماده 25 حالتی که دستورالعمل های اعتبارات اسنادی بارنامه دریایی را لازم ندانستند. در این حالت سایر اسناد می بایست ارائه شود. ب) موضوع ماده 26 که بارنامه دریایی را لازم دانسته است. 2- نظریه رعایت دقیق مفاد اسناد Doctrine of Strict Performance

انواع اعتبارات اسنادی تقسیم بر اساس برگشت پذیری تقسیم بر اساس تایید

انواع اعتبارات اسنادی اعتبارات اسنادی از حیث قابل برگشت پذیری و تایید 1- اعتبارات قابل برگشت و تایید نشده ملاحظات: الف) اعتبارات قابل برگشت خودبخود از طریق بانک ابلاغ کننده غیر قابل تایید می باشد. ب) در صورت سکوت اعتبار اسنادی قابل برگشت است. 2- اعتبارات غیر قابل برگشت و تایید نشده 3- اعتبارات غیر قابل برگشت و تایید شده مسئله مورد مناقشه این است که در کدام لحظه اعتبار غیر قابل برگشت نسبت به بانک گشاینده اعتبار و اعتبار تایید شده نسبت به بانک ابلاغ کننده الزام آور تلقی می شود؟

Discrepanciesموارد عدم انطباق • ال سی منقضی شده است • حمل دیر انجام شود • عدم ارسال اسناد به بانک در تاریخ مقرر • اختلاف در مدارک • مبلغ پرداخت شده با فاکتور فرق داشته باشد • مبلغ پرداختی بیش از ال سی باشد • فقدان امضاء • اعتبار به نفع طرف اشتباهی صادر شده باشد

ریسک های فروشنده (ذینفع) و خریدار ریسک های فروشنده (ذینفع) ریسک خریدار

امتیازات و عیوب اعتبارات اسنادی امتیازات عیوب

امتیازاتاعتبار اسنادی برای یک فروشنده

امتیازاتاعتبار اسنادی برای یک خریدار

اصول بنیادین مربوط به اعتبارات اسنادی 1- استقلال اعتبار اسنادی Autonomy of the Credit )موضوع مواد 3 و4 UCP) استثنای تقلب Fraud Exception 2- نظریه رعایت دقیق مفاد اسناد

شیوه های پرداخت حفاظت در برابر ریسک خریدار حداقل حداکثر تایید شده تایید نشده برات دیداری برات مدت دار حداکثر حداقل فروشنده پرداخت قبلی اعتبار اسنادی پرداخت به شیوه وصولی پرداخت به حساب مفتوح

شیوه های پرداخت بین المللی: مزایا و معایب

فهرست منابع اشمیتوف، کلایو ام.؛ حقوق تجارت بین الملل؛ ترجمه دکتر بهروز اخلاقی و ...؛ انتشارات سمت؛ چاپ دوم، تابستان 1390 سماواتی، دکتر حشمت الله؛ حقوق معاملات بین المللی؛ انتشارات ققنوس، چاپ اول، 1377 شیروی، دکتر عبدالحسین؛ حقوق تجارت بین الملل؛ انتشارات سمت؛ چاپ سوم، زمستان 1390 طارم سری، دکتر مسعود؛ حقوق بازرگانی بین المللی؛ شرکت چاپ و نشر بازرگانی؛ چاپ سیزدهم، خرداد 1389 کتابها قوانین URC = Uniform Rules for Collections UCP = Uniform Customs and Practice for Documentary Collections اسمیت، درک؛ امتیازات و منافع اعتبارات اسنادی؛ بانک دکسیا دمل، کریستین؛ پرهیز از عدم رویت قواعد در اعتبارات اسنادی مدون، کریستین؛ اعتبارات اسنادی مقالات وب سایت http://www.authorstream.com/Presentation/chandan1875-1577576-intpayment/

بسم الله الرحمن الرحیم