1 / 35

ORMAN GENEL MÜDÜRLÜĞÜ STRATEJİ GELİŞTİRME DAİRESİ BAŞKANLIĞI

ORMAN GENEL MÜDÜRLÜĞÜ STRATEJİ GELİŞTİRME DAİRESİ BAŞKANLIĞI. FAALİYET RAPORLARI Bülent POLAT Orman Mühendisi Ankara-2009. FAALİYET RAPORLARININ YASAL DAYANAĞI

Download Presentation

ORMAN GENEL MÜDÜRLÜĞÜ STRATEJİ GELİŞTİRME DAİRESİ BAŞKANLIĞI

An Image/Link below is provided (as is) to download presentation Download Policy: Content on the Website is provided to you AS IS for your information and personal use and may not be sold / licensed / shared on other websites without getting consent from its author. Content is provided to you AS IS for your information and personal use only. Download presentation by click this link. While downloading, if for some reason you are not able to download a presentation, the publisher may have deleted the file from their server. During download, if you can't get a presentation, the file might be deleted by the publisher.

E N D

Presentation Transcript


  1. ORMAN GENEL MÜDÜRLÜĞÜ STRATEJİ GELİŞTİRME DAİRESİ BAŞKANLIĞI FAALİYET RAPORLARI Bülent POLAT Orman Mühendisi Ankara-2009

  2. FAALİYET RAPORLARININ YASAL DAYANAĞI 10/12/2003 tarihli ve 5018 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanununun 41 inci maddesi. Kamu İdarelerince Hazırlanacak Faaliyet Raporları Hakkında Yönetmelik

  3. Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanununun 41. maddesi : Üst yöneticiler ve bütçeyle ödenek tahsis edilen harcama yetkilileri tarafından idari sorumlulukları çerçevesinde her yıl faaliyet raporları düzenlenir. Bu raporlar, stratejik planlama ve performans programları uyarınca yürütülen faaliyetleri, belirlenmiş performans göstergelerine göre hedef ve gerçekleşme durumu ile meydana gelen sapmaların nedenlerini açıklayacak şekilde hazırlanır.

  4. Harcama yetkilisi, birim faaliyet raporunu üst yöneticiye verir. Üst yönetici, birim faaliyet raporlarını esas alarak, idaresinin faaliyet sonuçlarını gösteren idare faaliyet raporunu hazırlar. İdare faaliyet raporu, Sayıştay’a verilir ve üst yönetici tarafından kamuoyuna açıklanır. Merkezi yönetim kapsamındaki kamu idareleri ile sosyal güvenlik kurumları, idare faaliyet raporlarının bir örneğini Maliye Bakanlığına gönderir.

  5. KAMU İDARELERİNCE HAZIRLANACAK FAALİYET RAPORLARI HAKKINDA YÖNETMELİK BİRİNCİ BÖLÜM Amaç ve kapsam Bu Yönetmelik; genel bütçe kapsamındaki kamu idareleri, özel bütçeli idareler, sosyal güvenlik kurumları ile mahalli idarelerin faaliyet raporlarının hazırlanması, ilgili idarelere verilmesi, kamuoyuna açıklanması ve bu işlemlere ilişkin süreler ile diğer usul ve esasları belirlemek amacıyla hazırlanmıştır.

  6. Dayanak Bu Yönetmelik, 10/12/2003 tarihli ve 5018 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanununun 41 inci maddesine dayanılarak hazırlanmıştır. İKİNCİ BÖLÜM Raporlama İlkeleri Sorumluluk ilkesi Doğruluk ve tarafsızlık ilkesi Açıklık ilkesi Tam açıklama ilkesi Tutarlılık ilkesi Yıllık olma ilkesi

  7. ÜÇÜNCÜ BÖLÜM Faaliyet Raporlarının Düzenlenmesi, İlgili İdarelere Verilmesi ve Bu İşlemlere İlişkin Süreler Birim faaliyet raporu; genel bütçe kapsamındaki kamu idareleri, özel bütçeli idareler, sosyal güvenlik kurumları ve mahalli idarelerin bütçelerinde kendisine ödenek tahsis edilen harcama yetkilileri tarafından hazırlanır.

  8. Genel bütçe kapsamındaki kamu idareleri, özel bütçeli idareler ve sosyal güvenlik kurumlarının ilgili mali yıla ilişkin birim faaliyet raporları harcama yetkilileri tarafından izleyen mali yılın en geç Mart ayı sonuna kadar üst yöneticiye sunulur. Üst yönetici, harcama birimlerinin faaliyetlerini ve performansını izleyebilmek amacıyla, harcama yetkililerinden üç veya altı aylık birim faaliyet raporları isteyebilir.

  9. Birim faaliyet raporu hazırlayan harcama yetkilileri, raporun içeriğinden ve raporda yer alan bilgilerin doğruluğundan üst yöneticiye karşı sorumludur.

  10. DÖRDÜNCÜ BÖLÜM Birim ve İdare Faaliyet Raporlarında Yer Alması Gereken Hususlar Birim ve idare faaliyet raporlarının kapsamı Genel bilgiler Amaç ve Hedefler Faaliyetlere ilişkin bilgi ve değerlendirmeler Kurumsal kabiliyet ve Kapasite değerlendirmesi Öneri ve tedbirler

  11. Birim ve idare faaliyet raporlarının şekli Birim ve idare faaliyet raporları, Ek-1’de yer alan şekle uygun olarak hazırlanır. Birim faaliyet raporlarında sadece harcama birimine ilişkin bilgilere yer verilir. Birim faaliyet raporlarında birim yöneticisinin; idare faaliyet raporlarında ise ilgili bakan ve üst yöneticinin sunuş metni yer alır.

  12. İdare faaliyet raporlarına, Ek-2 ve Ek-4’te örnekleri yer alan üst yönetici tarafından imzalanan "İç Kontrol Güvence Beyanı" ile mali hizmetler birim yöneticisi tarafından imzalanan " Mali Hizmetler Birim Yöneticisinin Beyanı", birim faaliyet raporlarına ise Ek-3’te örneği yer alan ve harcama yetkilisi tarafından imzalanan "İç Kontrol Güvence Beyanı" eklenir.

  13. BEŞİNCİ BÖLÜM Çeşitli ve Son Hükümler Faaliyet raporlarının kamuoyuna açıklanması Genel faaliyet raporu, mahalli idareler genel faaliyet raporu ve idare faaliyet raporları Yönetmeliğin ilgili maddelerinde belirlenmiş olan sürelere uyularak basın açıklaması yapılmak suretiyle kamuoyuna duyurulur ve ilgili idarenin internet sayfasında yayımlanır. İnternet sayfası bulunmayan idareler, faaliyet raporlarına kamuoyunun erişimini sağlamak üzere gerekli tedbirleri alırlar.

  14. RAPORLARIN ŞEKLİ HARCAMA YETKİLİSİ SUNUŞU İÇİNDEKİLER I- GENEL BİLGİLER A- Yetki, Görev ve Sorumluluklar B- Birime İlişkin Bilgiler 1- Fiziksel Yapı a) Özel Bütçeye kayıtlı binalar (Daha önce Katma Bütçeye kayıtlı olanlar)

  15. b) Özel Bütçeye kayıtlı diğer gayri menkuller c)Döner Sermaye bütçesine kayıtlı binalar d)Döner sermaye bütçesine kayıtlı diğer gayri menkuller

  16. Makine parkında bulunan araçlar ( özel bütçe )

  17. 2-Örgüt Yapısı Birimin örgüt yapısı (Bölge müdürlüğü ve diğer birimlerde alt organizasyon). 3-Bilgi ve teknolojik kaynaklar  Özel Bütçe ve Döner Sermaye Bütçesi ayrı ayrı olmak üzere a)      Sistem iletişim alt yapı cihaz dağılımı

  18. b)      Teknolojik malzeme dağılımı

  19. 4-İnsan kaynakları Fiili olarak çalışanlar yazılacak. Görevlendirme suretiyle çalışanlar görev yaptıkları birimde yazılacaklar. Özel Bütçe ve Döner Sermaye Bütçesi ayrı ayrı olmak üzere: Yıllar bazında Dolu ve boş kadrolar, sözleşmeli personel, kadrolu işçi, geçici işçi sayıları; Kadrolu ,sözleşmeli memurlar ile daimi ve geçici işçilerin a) Ünvan ve görevlerine dağılımı b)Yaş gruplarına dağılımı (18-25, 26-30, 31-40, 41-50, 51-60, 60+) c) Hizmet yılına dağılımı (0-10, 11-20, 21-30, 30+) d) Cinsiyet dağılımı e) Eğitim durumuna dağılımı ( ilkokul, ortaokul, lise, önlisans, lisans, yüksek lisans, doktor, doçent, profesör) f) … yılında görevden ayrılanlar ve ayrılma nedenleri (naklen, istifa, emekli, ölüm) tabloları hazırlanacak. .

  20. Görev Dağı L ımı ve Kadro Durumu İ nsan kaynak l ar ı

  21. 5-Sunulan hizmetler Bölgeler Müdürlükleri ana hizmet, yardımcı hizmet ve bağlı birimler bazında sunulan hizmetler belirtecektir. 6-Yönetim  ve iç kontrol sistemi Yönetim mekanizması ve kurulan iç kontrol sistemi izah edilecektir II-AMAÇ VE HEDEFLER A-Birimin Amaç ve Hedefleri Bölge müdürlüklerin “Uluslararası Ormancılık Prensipleri çerçevesinde, Ulusal Kalkınma Planında ve Ulusal Ormancılık Programında yer alan, Orman Genel Müdürlüğü görev ve sorumluluk alanındaki amaç ve hedefler” demeleri yeterlidir.

  22. B-Temel Politika ve Öncelikler Bölge müdürlüklerinin “Ulusal Kalkınma Planlarında ve Ulusal Ormancılık Programında yer alan politika ve öncelikler” demeleri yeterlidir. C-Diğer Hususlar Amaç ve hedefler ile ilgili olarak varsa belirtilmesi gereken diğer hususlar yazılacaktır.

  23. III-FAALİYETLERE İLİŞKİN BİLGİ VE DEĞERLENDİRMELER A-Mali Bilgiler 1-Bütçe Uygulama Sonuçları Harcama birimleri …. yıla ait mali tabloları (Ekonomik koda göre başlangıç ödeneği, yıl sonu ödeneği ve harcama miktarı tablosu; kurumsal koda göre başlangıç ödeneği, yıl sonu ödeneği, ödenek farkı ve harcama miktarı tablosu; fonksiyonel bazda başlangıç ödeneği, yıl sonu ödeneği ve harcama miktarı tablosu) hazırlayacaklar.

  24. Fonksiyonel Kod Bazında Harcama TL. . Ekonomik Kod Bazında Harcama TL.

  25. Kurumsal Kod Bazında Harcama TL. Gelir Gerçekleşmeleri TL.

  26. 2-Temel Mali Tablolara İlişkin Açıklamalar Temel Mali Tablolara ilişkin açıklamalar yapılacaktır. 3-Mali Denetim Sonuçları …. yılı Özel Bütçe harcamaları ile ilgili olarak, varsa Sayıştay tarafından sorguya alınmış bir harcama veya ilama bağlanmış borç belirtilecektir. 4-Mali Denetim Sonuçları Varsa mali bilgilere ilişkin diğer hususlar belirtilecektir.

  27. B-Performans Bilgileri 1-Faaliyet ve Proje Bilgileri Bölgele Müdürlüklerinde ana hizmet, yardımcı hizmet ve bağlı birimler …. yılı Özel Bütçe çerçevesinde yapılan faaliyetler proje bazında belirtilecektir. 2-Diğer hususlar Döner Sermaye faaliyetleri proje bazında özetlenecektir.

  28. IV- KURUMSAL KABİLİYET ve KAPASİTENİN DEĞERLENDİRİLMESİ A-Üstünlükler  Birimin faaliyetlerini yürütürken sahip olduğu üstünlükler belirtilecektir. (Örneğin, yaygın bir teşkilata sahip olması, personelin teknik bilgi ve becerisi, makine ve araç, halkın konuya olan ilgisi, mali yapı, oturmuş mevzuat gibi) B-Zayıflıklar Birimin faaliyetlerini yürütmesini zorlaştıran veya engelleyen zayıflıkları. (Örneğin, iş yapma şartları, personelin özlük haklarından kaynaklan motivasyonsuzluğu, kadastro sorunlarından kaynaklanan halkla ilişkilerdeki bozukluklar, politik baskılar vb)

  29. B-Değerlendirme Birimin üstünlükleri ve zayıflıkları dikkate alınarak değerlendirme yapılacak, varsa fırsat ve tehditler konusunda da değerlendirmelerde bulunulabilecektir. V- ÖNERİ VE TEDBİRLER Uluslararası Ormancılık Prensipleri, Ulusal Ormancılık Politikaları ve Öncelikleri çerçevesinde birimin amaç ve hedeflerine ulaşmasını sağlayacak önerilerde bulunulacak, hangi tedbirlerin alınması gerektiği belirtilecektir.

  30. Ek-3: Harcama Yetkilisinin İç Kontrol Güvence Beyanı İÇ KONTROL GÜVENCE BEYANI Harcama yetkilisi olarak yetkim dahilinde; Bu raporda yer alan bilgilerin güvenilir, tam ve doğru olduğunu beyan ederim. Bu raporda açıklanan faaliyetler için idare bütçesinden harcama birimimize tahsis edilmiş kaynakların etkili, ekonomik ve verimli bir şekilde kullanıldığını, görev ve yetki alanım çerçevesinde iç kontrol sisteminin idari ve mali kararlar ile bunlara ilişkin işlemlerin yasallık ve düzenliliği hususunda yeterli güvenceyi sağladığını ve harcama birimimizde süreç kontrolünün etkin olarak uygulandığını bildiririm. Bu güvence, harcama yetkilisi olarak sahip olduğum bilgi ve değerlendirmeler, iç kontroller, iç denetçi raporları ile Sayıştay raporları gibi bilgim dahilindeki hususlara dayanmaktadır. Burada raporlanmayan, idarenin menfaatlerine zarar veren herhangi bir husus hakkında bilgim olmadığını beyan ederim. İmza Ad-Soyad

  31. DİNLEDİĞİNİZ İÇİN TEŞEKKÜR EDERİM Bülent POLAT

More Related