Präsentation zum Thema Patientenverfügung, Vorsorge-vollmacht, Betreuungsverfügung, Testament

1. Präsentation zum Thema Patientenverfügung, Vorsorge-vollmacht, Betreuungsverfügung, Testament Referent am 18.09.2012: Dr. Otto Wienke, Rechtsanwalt und Notar, Fachanwalt für Erbrecht

2. Zur Person • Dr. Otto Wienke • Rechtsanwalt seit 1980 • Notar seit 1993 • Fachanwalt für Erbrecht seit 2008 • verheiratet seit 1981, drei erwachsene Kinder • Mitglied der Arbeitsgemeinschaft Erbrecht im Deutschen Anwaltsverein • Mitglied der DVEV, Deutsche Vereinigung für Erbrecht und Vermögensnachfolge Dr. Otto Wienke | Patientenverfügung, Vorsorgevollmacht, Betreuungsverfügung, Testament

3. Vortragsablauf • Spannungsverhältnis Betreuung einerseits und Vorsorgevollmacht andererseits • Subsidiarität der Betreuung gegenüber der Vorsorgevollmacht, Betreuungsverfügung • Probleme bei Vertretung durch den Betreuer • Beurkundungsrechtliche Aspekte in Bezug auf Vorsorgevollmachten • Probleme bei Vorsorgevollmachten im vermögensrechtlichen Bereich • Praxisprobleme der Vorsorgevollmachten • Probleme der Vorsorgevollmachten im Bereich der Personensorge • Patientenverfügung • Überblick: Vorsorgevollmacht und Patientenverfügung bei Auslandsbezug • Testament, ausgewählte Grundfragen • Ausgewählte Kostenfragen • Musterformulierungen Dr. Otto Wienke | Patientenverfügung, Vorsorgevollmacht, Betreuungsverfügung, Testament

4. Spannungsverhältnis Betreuung – Vorsorgevollmacht • Betreuung • staatlich reglementiert und kontrolliert • gesetzlich geregelte Befugnisse und Möglichkeiten • Vorsorgevollmacht (Altersvollmacht, Generalvollmacht) • unterliegt keiner behördlichen Kontrolle • Gefahren und Risiken • Kontrollbetreuer • frei bestimmbare Befugnisse und Möglichkeiten Dr. Otto Wienke | Patientenverfügung, Vorsorgevollmacht, Betreuungsverfügung, Testament

5. Subsidiarität der Betreuung gegenüber der Vorsorgevollmacht , Betreuungsverfügung • Fehlende Erforderlichkeit der Betreuung bei ausreichender Vollmachtserteilung • Ausnahmen vom Subsidiaritätsprinzip • Betreuungsverfügung Dr. Otto Wienke | Patientenverfügung, Vorsorgevollmacht, Betreuungsverfügung, Testament

6. Probleme bei Vertretung durch den Betreuer • Umfang der Vertretungsmacht • Beschränkungen (Vertretungsverbote, Genehmigungserfordernisse) • Sonderprobleme (z. B. Schenkungsverbot) Dr. Otto Wienke | Patientenverfügung, Vorsorgevollmacht, Betreuungsverfügung, Testament

7. Beurkundungsrechtliche Aspekte in Bezug auf Vorsorgevollmachten • Argumente für die notarielle Beurkundung • Beglaubigung durch die Betreuungsbehörde • Ausgeschlossene Personen • Verbindung oder Trennung von Vorsorgevollmacht (VV) und Patientenverfügung (PV) • Legitimationsprüfung nach GWG, Geldwäschegesetz • Registrierung beim Zentralen Vorsorgeregister (ZVR) Dr. Otto Wienke | Patientenverfügung, Vorsorgevollmacht, Betreuungsverfügung, Testament

8. Probleme bei VV im vermögensrechtlichen Bereich • Bedingte Vollmachten • Vollmachten über den Tod hinaus • Abstrakte Formulierung oder Einzelaufzählung • Gestaltung des Wirksamwerdens der Vorsorgevollmacht • Widerruf • Untervollmacht • Befreiung von § 181 BGB • Ausgestaltung des Grundverhältnisses Dr. Otto Wienke | Patientenverfügung, Vorsorgevollmacht, Betreuungsverfügung, Testament

9. Praxisprobleme der Vorsorgevollmacht • Akzeptanzprobleme bei Banken • Schenkungen • Erteilung von weiteren Ausfertigungen Dr. Otto Wienke | Patientenverfügung, Vorsorgevollmacht, Betreuungsverfügung, Testament

10. Probleme der VV im Bereich der Personensorge • Zulässigkeit der Vollmachtserteilung • Ausdrücklichkeitserfordernis • Erteilung von Untervollmachten? Dr. Otto Wienke | Patientenverfügung, Vorsorgevollmacht, Betreuungsverfügung, Testament

11. Patientenverfügung • Gesetzliche Regelung durch das 3. BtÄndG • offene Streitfragen • z.B. Bestimmtheitserfordernis • Notwendigkeit der Bestellung eines Vertreters • regelmäßige Erneuerung zur Bekräftigung Dr. Otto Wienke | Patientenverfügung, Vorsorgevollmacht, Betreuungsverfügung, Testament

12. Überblick: VV und PV bei Auslandsbezug • Auch der Bevollmächtigte sollte mit unterschreiben • Rechtslage im jeweiligen Ausland entscheidend Dr. Otto Wienke | Patientenverfügung, Vorsorgevollmacht, Betreuungsverfügung, Testament

13. Testament, Der Volksmund • Für Ihren letzten Willen ist es nie zu spät • Gestorben wird immer • Gib‘ lieber mit der warmen Hand als mit der kalten Hand • Entgegen landläufiger Meinung kann man sich im Grab nicht mehr umdrehen Dr. Otto Wienke | Patientenverfügung, Vorsorgevollmacht, Betreuungsverfügung, Testament

14. Geschichtliche Entwicklung • Seit 1898 im Wesentlichen unverändert • Seit 1945 mehr und mehr Bedeutung • Europäische Vereinheitlichung? Dr. Otto Wienke | Patientenverfügung, Vorsorgevollmacht, Betreuungsverfügung, Testament

15. Begriffe des Erbrechts • Erbfall §1922 BGB Tod einer Person • Erblasser • Erbe § 1923 BGB • Erbschaft §1922 BGB  Vermögen des Erblassers • Gesamtrechtsnachfolge § 1922 BGB • 5. Buch des BGB, §§ 1922 bis 2385 BGB • nützliche links am Ende des Vortrags Dr. Otto Wienke | Patientenverfügung, Vorsorgevollmacht, Betreuungsverfügung, Testament

16. Begriffe des Erbrechts (2) • Gesetzliche Erbfolge • Gewillkürte Erbfolge • Testament und Erbvertrag • Pflichtteilsrecht §§ 2303 ff. BGB • Erbschein §§ 2353 ff. BGB • Beschränkungen des Erben • Testamentsvollstrecker Dr. Otto Wienke | Patientenverfügung, Vorsorgevollmacht, Betreuungsverfügung, Testament

17. Gesetzliche Erbfolge • Abkömmlinge § 1924 I BGB • nichteheliche Kinder • Adoptivkinder • Ehegatten ¼ - ½ § 1931 I BGB • Eltern § 1925 BGB • Geschwister • entfernte Verwandte Dr. Otto Wienke | Patientenverfügung, Vorsorgevollmacht, Betreuungsverfügung, Testament

18. Testamentsarten • Testament einer Einzelperson §§ 2064 ff. BGB • Gemeinschaftliches Ehegattentestament § 2265 ff. BGB • Berliner Testament § 2269 BGB Dr. Otto Wienke | Patientenverfügung, Vorsorgevollmacht, Betreuungsverfügung, Testament

19. Gewillkürte Erbfolge • ordentliche Testamente § 2231 BGB / notarielles Testament § 2232 BGB • Vorteile und Nachteile • Unterschiede zum eigenhändigen Testament • Kosten • Hinterlegung Dr. Otto Wienke | Patientenverfügung, Vorsorgevollmacht, Betreuungsverfügung, Testament

20. Gewillkürte Erbfolge (2) • eigenhändiges Testament § 2247 BGB • eigenhändige Niederschrift • Unterschrift • Zeit- und Ortsangabe • Verwahrung Dr. Otto Wienke | Patientenverfügung, Vorsorgevollmacht, Betreuungsverfügung, Testament

21. Gewillkürte Erbfolge (3) • Sonderformen • Nottestament vor dem Bürgermeister § 2249 BGB • Dreizeugentestament § 2250 BGB • Seetestament § 2251 BGB • Gültigkeitsdauer 3 Monate § 2252 BGB Dr. Otto Wienke | Patientenverfügung, Vorsorgevollmacht, Betreuungsverfügung, Testament

22. Erbvertrag • Geregelt in § 1941 BGB und 2274 ff.BGB • Bedeutung und Begriff • Abschluss nur notariell § 2276 I 1 BGB • Bindungswirkung Dr. Otto Wienke | Patientenverfügung, Vorsorgevollmacht, Betreuungsverfügung, Testament

23. Pflichtteilsrecht • Geregelt in §§ 2303 bis 2338 BGB • Berechtigte und Höhe des Pflichtteils § 2303 BGB • Abkömmlinge § 2303 I BGB • Eltern § 2303 II BGB • Ehegatten § 2303 II BGB • Höhe des Pflichtteilsanspruches § 2303 I 2 BGB • Pflichtteilsergänzungsanspruch § 2325 BGB • Entziehung des Pflichtteilsanspruches §§ 2333 ff.BGB Dr. Otto Wienke | Patientenverfügung, Vorsorgevollmacht, Betreuungsverfügung, Testament

24. Erbschein • Geregelt in § 2353 BGB • Rechtswirkungen des Erbscheins: Richtigkeitsvermutung und öffentlicher Glaube §§ 2365 BGB und 2366 BGB • Grundbuchberichtigung • Erbscheinserteilungsverfahren FamFG • Testamentsvollstrecker § 2197 BGB • Testamentsvollstreckerzeugnis § 2368 BGB Dr. Otto Wienke | Patientenverfügung, Vorsorgevollmacht, Betreuungsverfügung, Testament

25. Testamentsvollstrecker • Geregelt in § 2197 BGB • Aufgabe § 2203 BGB • Verwaltung, Auseinandersetzung, Dauervollstreckung • Vergütung: angemessen § 2221 BGB Dr. Otto Wienke | Patientenverfügung, Vorsorgevollmacht, Betreuungsverfügung, Testament

26. Beschränkung der Erben • Behindertentestament • Vor- und Nacherbschaft § 2100 ff.BGB • Testamentsvollstreckung § 2197 ff. BGB, insbes. § 2203 BGB • Vermächtnis § 2147 ff.BGB • Auflage § 1940 BGB Dr. Otto Wienke | Patientenverfügung, Vorsorgevollmacht, Betreuungsverfügung, Testament

27. Sonstiges • Erbengemeinschaft §§ 2032 ff.BGB • Erbenhaftung § 1967 ff. BGB, Ausschlagung • Übertragung unter Lebenden • Vorsorge- oder Betreuungsvollmacht • Erbschaftssteuerliche Aspekte • Freibeträge:  Abkömmlinge: 400.000,00 €  Ehegatten: 500.000,00 € • Sonderthema: Herstellung von Verwandtschaftsverhältnissen durch Heirat oder Adoption Dr. Otto Wienke | Patientenverfügung, Vorsorgevollmacht, Betreuungsverfügung, Testament

28. Zahlenbeispiel • Nachlass • 2,4 Mio €: Haus: 800.000 €, Wertpapiere: 1,6 Mio. €, Vater Erblasser • Erben • Tochter: Haus und 400.000 € Wertpapiere • Sohn: 1,2 Mio. Wertpapiere • Erbschaftssteuer: • Tochter: Haus steuerfrei: Familienheim selbstbewohnt Wertpapiere steuerfrei 400.000 € Freibetrag • Sohn: 1,2 Mio. abzgl. 400.000 € Freibetrag = 800.000 €19 % Erbschaftssteuer: 152.000,00 € • gerecht? •  Ausgleich durch Anordnung des Vaters, den Steuernachteil untereinander auszugleichen ! Dr. Otto Wienke | Patientenverfügung, Vorsorgevollmacht, Betreuungsverfügung, Testament

29. Nützliche Links • www.dvev.de • www.erbrechtsgesellschaft.de • www.ndeex.de • www.erbrecht.de • www.erbrecht-erbr.de • www.ottowienke.de • www.bmj.bund.de Dr. Otto Wienke | Patientenverfügung, Vorsorgevollmacht, Betreuungsverfügung, Testament

30. Ausgewählte Kostenfragen • Vorsorgevollmacht: • 38 II KostO: 5/10 Geb. nach Gegenstandswert, einschl. MWSt zzgl. Schreibgebühren: • z.B. • bei 100.000,00 €: 123,16 € • bei 200.000,00 €: 212,41 € • bei 300.000,00 €: 313,56 € • Testament Eheleute: • 36 II KostO: 20/10 Geb. nach Gegenstandswert, einschl. MWSt zzgl. Schreibgebühren: • z.B. • bei 100.000,00 €: 492,66 € • bei 200.000,00 €: 849,66 € • bei 300.000,00 €: 1.206,66 € Dr. Otto Wienke | Patientenverfügung, Vorsorgevollmacht, Betreuungsverfügung, Testament

31. Musterformulierungen • Siehe Anlagen: • Vorsorgevollmacht Eheleute • gemeinschaftliches Testament Eheleute Dr. Otto Wienke | Patientenverfügung, Vorsorgevollmacht, Betreuungsverfügung, Testament

32. Präsentationen der Kanzlei Dr. Wienke & Kollegen – Ende Herzlichen Dank für Ihr Interesse !