1 / 41

Overview CSA/RCSA (Risk Control Self-Assessment)

Overview CSA/RCSA (Risk Control Self-Assessment). “Expect the best, prepare for the worst, celebrate it all.”. ( MAPCO Inc. ). What is RCSA ?.

caradoc-clayton
Download Presentation

Overview CSA/RCSA (Risk Control Self-Assessment)

An Image/Link below is provided (as is) to download presentation Download Policy: Content on the Website is provided to you AS IS for your information and personal use and may not be sold / licensed / shared on other websites without getting consent from its author. Content is provided to you AS IS for your information and personal use only. Download presentation by click this link. While downloading, if for some reason you are not able to download a presentation, the publisher may have deleted the file from their server. During download, if you can't get a presentation, the file might be deleted by the publisher.

E N D

Presentation Transcript

  1. OverviewCSA/RCSA (Risk Control Self-Assessment) “Expect the best, prepare for the worst, celebrate it all.” (MAPCO Inc.)

  2. What is RCSA ? Prosesformaldanterdokumentasiyang memungkinkanmanajemendan work teams (timkerja) yang terkaitlangsungdengan unit bisnis, fungsi, atauproses, untukberpartisipasisecaraterstrukturuntukmencapaitujuan: • Mengidentifikasifaktorrisikodaneksposure yang signifikan. • Meng-assess prosespengendalianutkmemitigasirisiko. • Merumuskanaction plans untukmenurunkanrisikohinggake level ygdptditerima. • Menentukankemungkinan, ataumembantu, pencapaiantujuanorganisasi.

  3. What is RCSA ? • Metodologiyang dapatdigunakanolehmanajeruntukmeng-assess kecukupanprosesmanajemenrisikodanpengendaliannya. • Ultimate valuenya: utkmembantumanajemendalampencapaiantujuanorganisasi.

  4. What is RCSA ? • Dalambentuk ideal, CSA memfasilitasiperolehandankomunikasiinformasi, • yang mendorongpeningkatanmanajemenrisikodanpengendalian, • menumbuhkanproses sharing dankolaborasi, dan • membantumanajemenmeningkatkanbudayasharing danketerbukaan.

  5. What is RCSA ? • Definisidari The IIA: Prosespengujiandanpenilaianefektifitaspengendalian intern, dengantujuanmemberijaminan yang masukakaltentangpencapaiantujuanorganisasi.

  6. Atribut CSA • Perludidampingifacilitators yang memilikikompetensi yang sesuai • Suksesnya CSA membutuhkan: Cooperation, Participation, and Partnership (CPC) - Partisipasikerjasamadankemitraan • Process owner’s: manajemendan work-teams • Menggunakantranskripsi • Dibantu electronic voting technology/meta plan • Mencakuppengembanganaction plan • Segera: Report produced within 24 hrs

  7. Ownership & Accountability of Control • Senior managers: mengawasipenetapan, administrasi, danevaluasiprosesmanajemenrisikodanpengendaliannya. • Operating managers: menilairisikodanpengendaliannyapada unit bisnisnyaatau area tanggungjawabnya. • Contohketentuanterkait: SOA tgl 30 Juli 2002

  8. Ownership & Accountability of Control

  9. HasilKajianOwnership & Accountability of Control

  10. PerbedaanPendekatanTradisional dan Fasilitatif

  11. Hasil/Manfaat yang Diharapkan(continued) • Infrastruktur ORC (objective-risk-control) akanlebihtermonitordanterpelihara (ter-improve) secaraberkelanjutan. • Pegawaidi unit bisnisakanlebihterlatihdanberpengalamandalam ORC. • Informal & soft control lebihmudahteridentifikasidaripadadlmmetodetradisional. • Pegawaiakantermotivasilebihmemiliki(take ownership) terhadap ORC, shg corrective action akanlebihefektifdantepatwaktu. • Memperkuattanggungjawabmanajemendalam ORC.

  12. Soft – Hard Controls

  13. Hasil/Manfaat yang Diharapkan (2) • Memberikancakupanbahasan yang lebihluas, mendalam, danmenyentuhhal-halpentingkarenakeikut-sertaan“true experts”. • Meningkatkankomunikasidalamorganisasi. • Meningkatkankepedulianterhadap ORC dalamorganisasi

  14. ManfaatbagiPegawai • Pegawaimemilikiperspektif yang lebihluasatasproses, risikodandampaknya • Meningkatkanpemahamanakanpermasalahansecaralebihmendalam • Meningkatkansemangatkerjapegawai(motivasi) • Memberikanpembelajarankepadapesertadalammenganalisis internal control

  15. Hambatan/Kendala • Resistenkarenamenganggap“wasted time”. • Adanyakeenggananuntukberubah. • Kurangnyaperhatianterhadap ORC. • Adanyatekanandari pihak2 yang memiliki power. • Kurangnyasupport pimpinan. • Kurangnyaperencanaandanpelatihan. • Biaya yang cukupbesar (loss of productivity, biayapelatihanfasilitator, hardware-software, dll)

  16. PrinsipFasilitasi pada CSA • CSA berusaha mengungkap pengetahuan peserta atas present-day facts and issues • “Interogasi” sopan terhadap sekelompok orang, dengan pertanyaan mengenai kondisi saat ini, dan mencari penyebab yang ada saat ini • Menanyakan what they know, bukan what they can imagine

  17. Traffic Control

  18. Pengembangan CSA Questionaire Contohpertanyaan CSA dalambentukLikert Scale: • Sayapahamdengantujuanbisnis unit kita: • Strongly Agree • Agree • Somewhat Agree • Somewhat Disagree • Disagree • Strongly Disagree Ataudisajikandalambentuksbb: Sebaiknyajumlahnyagenap X

  19. JenisPertanyaan • General (Core): • Sayamengertitujuantimkerjasaya • Sayamengertitugasdantanggungjawabsaya • Apply to particular business function (eg. Budgeting, finance): • Sayamempunyai tool memadaidalammenyusunanggaran • Sayamengertiproseskerja unit saya • Related to very specific business unit involved in workshops: • Kebijakan no:364/K/… cukupmemadai • Sayadapatmengoperasikanmesin X.

  20. B. Workshop • Open dan trust • Fokuspadaefektifitas unit ybs. dalammencapaiobjektif • Overview (30’) • Pembahasanmasing-masingtujuan (4 jam) • Rating efektivitaspencapaiantujuan

  21. B.1 Workshop - Introduction & presentation • Ground-rules • Agenda • Presentation (control)

  22. Ground Rules • Fasilitator perlu memastikan bahwa setiap peserta memahami proses CSA dan tujuan workshop. • Melalui suatu presentasi singkat dan sederhana, fasilitator membangun fondasi agar peserta berpartisipasi penuh. • Presentasi ini bermanfaat pula untuk menetapkan ‘ground rules’ atau aturan main.

  23. Ground Rules • Contoh Ground rules: • Everyone participate • No one monopolizes • No side conversation • Hargai perbedaan • Confidential (informasi milik group) • Waktu berharga: start tepat waktu; kembali dari break tepat waktuKemukakan pendapat secara profesional

  24. Ground Rules • Contoh Ground rules: • Laugh with others, not at them • Don’t interrupt the speaker • Setiap anggota meminta time-out jika diskusi menyimpang • Setiap anggota bertanggung jawab untuk menjaga ground rules

  25. Atribut presentation skill • Bersemangat, antusias dan ramah • Memiliki tujuan yang jelas, dan tahu apa yang harus disampaikan • Buat eye contact dengan peserta • Variasikan nada suara • Be animated, walk around • Tepat waktu (menjaga waktu) • Gunakan visual aid dengan baik • Banyak senyum • Sense of humor • Gunakankomunikasi non verbal

  26. B.2 Workshop - Assessment Dapatmenggunakanbantuanteknologi: • Data bases • Electronic voting technology (or manual) • Presentation software & hardware • Project management software

  27. Keunggulan Voting Elektronik • Dapatsegeradi-create setelahmasalahpokokditemukan, danmemberihasilsegera. • Anonimdan confidential • Hasildapatdiolah/disimpulkandengancepat(grafik, tren) • Mudahmerevisipertanyaan

  28. Voting terbuka(Open Voting) Dapatditerapkanhanyaapabila: • Area yang dibahastidakmengandungperdebatan • Terdapatkomunikasi yang baik • Terdapatleadership yang baik • Terdapatbudayaterbuka, salingpercaya, dansalingmenghormati • Terdapatdukunganmanajemen

  29. C. Post workshop • Compilation • Reporting, with facilitator’s comment • Ensure action plan

  30. Isi laporan • - ‘Bird’s Eye’ overview ataskondisiORC • - Analysis oleh facilitators • - Data yang diperoleh: Semuakomentardanhasil voting • - Action plans Diberikankepadasemua workshop participants.

  31. Contoh risk profile

  32. Sekian & TerimaKasih

More Related