INTRODUCCIÓN A TABLERO DE COMANDO

1. INTRODUCCIÓN ATABLERO DE COMANDO

2. INTRODUCCIÓN En todo Organismo Público las acciones deben orientarse a satisfacer las necesidades y demandas de la población Para ello se obtienen recursos y se ejecutan gastos directamente relacionados con los servicios entregados Ese gasto de dinero público debe optimizarse para obtener relaciones costo / beneficio y costo / efectividad óptimas El TABLERO DE COMANDO traduce la Misión y Estrategia en un conjunto de Objetivos, Indicadores y Metas que proporcionan la estructura necesaria para la Toma de Decisiones sobre la base de datos concretos, permitiendo el desarrollo de la Mejora Continua en el Gestión

3. EL CONCEPTO Nuestro TABLERO DE COMANDO El Conductor desea asegurar que su forma de conducir no ponga en riesgo al motor de su automóvil (OBJETIVO) El tacómetro indica las RPM del motor (INDICADOR) La franja roja establece el Límite de Seguridad (META) El conductor controla las RPM y de su comparación con la franja límite toma decisiones en cuanto a su forma de conducir (ACCIONES)

4. PERSPECTIVAS • El Tablero de Comando crea un nuevo marco, integrando indicadores derivados de la estrategia vista desde distintas Perspectivas: • Las financieras, que estarán relacionadas con la economía y finanzas públicas • Las de los procesos internos, que serán las relativas a la operación, resultados y calidad • Las de aprendizaje, crecimiento e innovación serán las del conocimiento, competencias e investigación • Las de satisfacción del cliente deberán tomar en cuenta tanto al cliente externo como al interno

5. OBJETIVOS Razones para implementar un Tablero de Comando: • Para incorporar la estrategia a la gestión diaria • Para gestionar en entornos dinámicos u hostiles • Por la descentralización de las decisiones • Por los recursos escasos • Por las exigencias de los usuarios • Para contener el aumento de los costos • Para tener una concepción sistémica de la organización • Para generar una visión compartida • Por la responsabilidad de ser más eficientes

6. BENEFICIOS Los aportes del Tablero de Comando a la Gestión son: • Clarifica la estrategia de la organización traduciéndola en un conjunto de indicadores que informan el logro de los objetivos • Es útil para comunicar la Misión y la Estrategia a toda la organización, de manera de aplicarla al trabajo diario • Permite que los objetivos específicos sean coherentes con los de la organización • Es un sistema de información, control, comunicación, motivación y formación • Relaciona el proceso de planificación con la ejecución, vinculando los objetivos estratégicos son las metas a largo plazo y los presupuestos anuales • Contribuye a la revisión permanente de la estrategia permitiendo su actualización y mejora

7. ESQUEMA GENERAL • Objetivos • Indicadores • Metas • Tolerancias / Alarmas • Acciones / Compromisos • Monitoreo Continuo

8. ESQUEMA GENERAL Fase 1 • A partir de la definición Estratégica • Misión • Objetivos Institucionales • Determinar Objetivos Específicos • Concretos • Medibles • Desafiantes • Controlables

9. ESQUEMA GENERAL Fase 2 • Definir Indicadores, de manera que sean • Adecuados para el objeto de medida • Específicos y no den lugar a interpretaciones heterogéneas • Claros, que no den lugar a equívocos • Fáciles de obtener • Estratégicos • Sensibles para identificar las variaciones posibles • Precisos

10. ESQUEMA GENERAL Fase 3 • Definir Forma de Cálculo • Origen de la información (quién provee) • Datos a procesar (qué, cuáles) • Procedimiento a utilizar (cómo) • Frecuencia de información (cuándo) • Definir Base de Comparación • Estándar de Referencia • Metas • Alarmas

11. ESQUEMA GENERAL Fase 4 • Evaluar Comportamiento • Tendencias • Desvíos • Proyecciones • Iniciar Planes de Acción • Acciones Correctivas • Acciones Preventivas • Acciones de Mejora

12. INDICADORES Clasificación • Indicadores de Insumo: Miden la cantidad, calidad u otros atributos de los recursos empleados para crear los bienes y servicios que requiere el desarrollo del programa u organismo • Cantidad de docentes por habitante • Indicadores de Producto: Miden la cantidad de los bienes o servicios creados o provistos por el programa u organismo mediante el uso de los insumos. Los productos pueden ser finales o intermedios • Cantidad de Kilómetros de carreteras Construidas • Indicadores de Calidad: Reflejan los atributos de los bienes y servicios ofrecidos y producidos por el programa u organismo • Índice de Calificación Educativa Promedio

13. INDICADORES Clasificación • Indicadores de Resultado: Permiten conocer el aporte / contribución que los bienes y servicios creados o provistos realizan para el cumplimiento de los objetivos del programa u organismo • Índice de Analfabetismo • Indicadores de Impacto: Miden el efecto que los resultados obtenidos ejercen sobre un ámbito de mayor alcance o el efecto que la política que se ha implementado provoca en otras variables sobre las que el programa no actúa en forma directa • Nivel de la Línea de Pobreza • Indicadores de Economía: Reflejan la capacidad de administración o manejo de los recursos financieros de un programa u organismo • Superávit Fiscal

14. INDICADORES Clasificación • Indicadores de Eficacia: Reflejan el grado de cumplimiento en la obtención de los productos o resultados respecto de lo programado en un período determinado. Permiten conocer el desvío entre el resultado programado y el obtenido pero no las causas que lo originaron • Cumplimiento de la Ejecución Presupuestaria • Indicadores de Eficiencia: Miden la relación entre la producción de bienes y servicios y los insumos empleados para producirlos • Cantidad de Trámites resueltos por Hora Hombre de funcionarios

15. INDICADORES: EJEMPLOS • Económicos y Financieros: • Gasto primario de la Administración Pública en Instituciones de Seguridad Social por habitante • Ingresos tributarios de origen productivo por habitante • Número de beneficiarios con pensiones, retiros y jubilaciones al 31 de Diciembre de cada año • Indicador Solvencia: gastos corrientes respecto a los ingresos corrientes • Stock de la Deuda Externa por habitante

16. INDICADORES: EJEMPLOS • Salud: • Gasto de la función Salud por habitante • Gasto mensual promedio en prestaciones médicas • Porcentaje de Habitantes sin Cobertura en Salud • Índice de Mortandad Infantil

17. INDICADORES: EJEMPLOS • Educación: • Participación del gasto en educación por nivel de enseñanza respecto del gasto en la función Educación • Alumnos por curso por nivel • Gasto en suplencias respecto al gasto total en personal • Porcentaje de población con 19 y más años en condición de analfabetismo

18. INDICADORES: EJEMPLOS • Obras Públicas: • Cantidad de proyectos en ejecución • Cantidad de proyectos terminados en el ejercicio • Kilómetros de camino mantenido • Gasto promedio por kilómetro de camino construido • Gasto total en ejecución de obras de infraestructura

19. INDICADORES: EJEMPLOS • Gestión de Calidad: • Cantidad de No Conformidades en el periodo • Cantidad de Acciones de Mejora vs. Correctivas • Índice de Satisfacción del Cliente • Tiempo Promedio para resolución de Reclamos

20. ESTRATÉGIA GENERAL: • Generar un TABLERO DE COMANDO para cada Dirección o Unidad Organizacional • Monitorear y Ajustar Objetivos, Indicadores y Metas • Definir Acciones Correctivas, Preventivas o de Mejora • Consolidar un TABLERO DE COMANDO INSTITUCIONAL (Comité de Calidad)