מצגת הסבר לבדיקת זכאותך להחזר מס

1. מצגת הסבר לבדיקת זכאותך להחזר מס

2. האם גם לך מגיע החזר? יותר ויותר שכירים גילו בשנים האחרונות את האפשרות לקבלת החזרי מס על תשלומי יתר ששילמו במהלך השנה תמיד שמעת על השכן, החבר, בן המשפחה שקיבל פתאום החזרים של אלפי שקלים ממס הכנסה, ותהית למה הוא כן ואני לא. ובכן, מהיום גם אתם יכולים לברר אם מגיע לכם החזרי מס, וזאת תוך דקות ומבלי לצאת מהבית בעזרת סימולטור פשוט שמפרסמת רשות המיסים ניתן לבדוק בעצמכם האם וכמה החזרי מס מגיעים לכם,

3. מי זכאי להחזר מס? להחזר מס זכאי כל אדם ששילם מס הכנסה במהלך השנה ובסיומה מתברר כי חבות המס השנתית שלו נמוכה מסכום המס ששולם בפועל במהלך השנה. החזרי המס נובעים בעיקרם מכך שברמה החודשית, ניכוי המס במקור על ידי המעביד לא תואם את ההכנסה השנתית של העובד. חוסר התאמה זה נובע בשל: אי רציפות בעבודה ברמה שנתית . אי קבלת מלוא הניכויים והזיכויים המגיעים לעובד כיוון שלא הצהיר עליהם למעביד. טעויות של מעביד בסעיפי הניכוי, נכויות, אזורי מגורים מועדפים, אי רציפות בעבודה, הפקדות אישיות לקופות גמל אשר לא כלולות בתלוש השכר, ועוד.

4. באיזה סעיפים מתחבאות אפשרויות להחזר מס? המקרים השכיחים בהם קיימת זכאות להחזר מס. אבטלה בחלק מהשנה החלפת מעבידים במהלך השנה ללא ביצוע תאום מס. בעיה רפואית של העובד או בת זוגו או מי מבני משפחתו מדרגה ראשונה. עבודה במהלך שנה בישראל ובחו"ל. שינויים במצב אישי או משפטי כגון:לידת ילד, גירושין, תשלום מזונות וכו. מגורים באזור עדיפות לאומית :רמת הגולן, גליל,יהודה ושמרון , נגב וערבה. עולים חדשים עד 3 שנים מיום שעלו לארץ. חיילים משוחררים במשך שנתיים מיום שיחרורם מצה"ל. תשלומים באופן עצמאי לקרן פנסיה, קופת גמל ו/או בטוח חיים.

5. אז מה עושים ! לפני הגשת הדו"ח למס הכנסה ,יש לבצע בדיקת סימולטור לצורך כך דרושים כל הנתונים על ההכנסה השנתית, המצב המשפחתי, הרפואי והמשפטי. את החישוב הראשוני ניתן לערוך באמצעות "מחשבון החזר המס למעבר למחשבון החזרי המס לחצוכאן

6. הסבר על הסימולטור

7. בחר את שנת המס הרצויה בהתאם לטופס 106 שנמצא ברשותך ( של שני בני הזוג )

8. חלק א-ג – פרטים אישיים על פי סעיף 131 חייבים לדווח גם על הכנסות בני זוגם יש לרשום את בן הזוג שמרוויח יותר קוד הנתונים מופיע בטופס 106 יש למלא לפי הצדדים בן הזוג הרשום / בן בת הזוג הסעיפים למשל 158/172 זהים ורק אחד מהם יופיע בטופס 106

9. חלק ד – הכנסות נוספות יש להכניס סכומים בסעיפים המתאימים בהתאם לאישורים שברשותכם חשוב: יש לשמור את כל המסמכים לצורך קבלת החזר מס

10. חלק ה- הכנסות ורווחים פטורים ובלתי פטורים ממס יש להכניס סכומים בסעיפים המתאימים בהתאם לאישורים שברשותכם חשוב: יש לשמור את כל המסמכים לצורך קבלת החזר מס

11. חלק ז – ניכויים אישיים יש להכניס סכומים בסעיפים המתאימים בהתאם לאישורים שברשותכם חשוב: יש לשמור את כל המסמכים לצורך קבלת החזר מס

12. חלק ח – נקודות זיכוי יש למלא את הסעיפים הבאים בהתאם למצב הנכון למילוי שנת המס שבחרתם ולא בהתאם למצב הנוכחי

13. חלק ט – זיכויים אישיים וניכויים במקור הסעיפים הנ"ל הינם משותפים לשני בני הזוג , יש לחברם מתוך נתוני 106 ולרשום סכום אחד

14. סיום התהליך לאחר סיום הכנסת כל הנתונים יש ללחוץ על " חישוב " נמצא בחלק העליון השמאלי

15. משמעות החישוב תוצאה - - >שלילית (-), מציינת שאנו זכאים לחזר כספי ממס הכנסה בסכום הנקוב. תוצאה - - > חיובית, מיינצ שאנו חייבים כספים למס הכנסה בסכום הנקוב

16. השלב הבא- הגשת דו"ח שנתי מלא למס הכנסה על מנת לקבל החזרים לצורך קבלת החזר מס יש למלא טופס "החזר מס לשכירים .135 טופס יחד עם טופס "החזר מס לשכירים" יש להציג מסמכים : כגון: טפסי 106 ריכוז שנתי על משכורת , אישורים מהמוסד לביטוח לאומי בגין גמלאות ששולמו תשלום דמי אבטלה, אישורים מהרשות המקומית לגבי מקום מגורים, במקרה של מגורים בישובי ספר, טפסי 161 בגין פיצויים, אישורים רפואיים, אישורים שנתיים מקופות גמל וכדומה. הערה : יש להגיש את כל המסמכים איתם בוצעה הבדיקה בסימולטור

17. סרטון הדרכה למילוי טופסהחזר למס הכנסה (טופס 135) • איך למלא בקשה להחזר מס- חלק 1 • איך למלא בקשה להחזר מס - חלק 2