UNIVERZITET SINGIDUNUM FAKULTET ZA FINANSIJSKI MENADŽMENT I OSIGURANJE III GODINA BANKARSTVO

1. UNIVERZITET SINGIDUNUMFAKULTET ZA FINANSIJSKI MENADŽMENT I OSIGURANJEIII GODINABANKARSTVO Prof dr Miroljub Hadžić

2. 20. Upravljanje rizicima u bankama 20.1. Pojam bankarskog rizika 20.2. Vrste rizika 20.2.1. Kreditni rizik 20.2.2.Kamatni rizik 20.2.3. Rizik likvidnosti 20.2.4. Devizni (valutni) rizik 20. 3. Upravljanje rizicima 20.4. Operacionalizacija upravljanja rizicima

3. 20.1. Pojam rizika • Sve više su prisutni rizici koji dovode u pitanje poslove, naplatu ili promenu • Rizik se povećava sa globalizacijom i razvojem investicionog bankarstva • Materijalni rizik – mogućnost gubitka na transakciji, klijentu ili poslu • Nematreijalni rizik – mogućnost da može doći do narušavanja ugleda banke • Različite definicije rizika • Faktor od uticaja na rizik poslovnja: rizik tehnologije, rizik promene propisa, rizik kamatnih stopa, rizik korisnika, rizik adekvatnosti kapitala

4. 20.3.Vrste rizika • Rizik plaćanja • Rizik zemlje • Operativni rizik • Garancijski rizik • Terminski rizik • Tržišni rizik • Zakonski rizik • Fiskalni rizik

5. 20.3.1. Kreditni rizik • Kreditni rizik – rizik da otplata odobrenog kredita i pripadajuće kamata bude dovedena u pitanje • Kreditni rizik je najvažniji • Pokazatelji povećanja kreditnog rizika kiljenta: pad cena akcija, povećanje K‘ pod kojima je klijent spreman da se zaduži i smanjenej njegovog rejtinga kod rejting agencije • Monitoring kreditnog rizika: selekcija pri odobrenju klredita, limit zaduživanja, diversifikacija plasmana, kvalitetno obezbedjenje

6. 20.3.2. Kamatni rizik • Kamatni rizik – rizik smanjenja Pf zbog promena u visini K‘ • Bazični kamatonosni rizik- koeficijent izmedju stavki bilansa osetljivih na kretanja K‘ • U slučaju ugovaranja varijabilnih K‘ – manja osetljivost banke na oscijlacije K‘ • Upravljanje K‘rizikom – smanjenje učešća stavki osetljivih na oscilacije K‘, uravnoteženje stavki bilansa osetljivih na oscilacije K‘ • Inidirektni kamatni rizik – implicitan izbor klijenta za odredjene akcije

7. 20.3.3. Rizik likvidnosti • Likvdnosi rizik – rizik da banka ne poseduje dovoljno sredstava za ismirenje dospelih obaveza u odredjenom trenutku • Uži i širi pojam rizika likvidnosti – • Uži pojam nedostatak sopstvenih sredstava • Širi pojam - nemogućnost zaduženja na finansijskom tržištu • Mere i aktvnosti za upravljanje rizikom likvidnosti – raspolaganje adekvatnim iznosom sredstava u svakom trenutku i uskladjivanje ročne strukture izvora i plasmana

8. 20.3.4. Devizni (valutni ) rizik • Devizni rizik – rizik smanjenja Pf ili gubitka po osnovu negativnih promena u deviznim kursevima • Osetljivst banke zavis od stavki u bilansu u različitim valutama osetljivim na kretanje kursa • Kratka devizna pozicija u odredjenoj valuti – obaveze veće u odnosu na deviznu aktivu • Duga devizna pozicija – devizna aktiva veća u odnosu na devizne obaveze • Upravljanje deviznim rizikom – uravnotežavanje aktive i pasive po valutama • Efikasna je i politika kompenziranja

9. 20.3. Upravljanje rizicima • U savremenim uslovima stepen neizvesnosti je povećan, a promene ekstremno ubrzane • Rizik se ne može izbeći • Rizici moraju biti procenjeni, kontrolisani i neutralisani • Upravljanje rizikom – bančina fja kupovine osiguranja – procena, kontrola i neutralisanje rizika • Relativno nova funkcija koja se razvila iz polsova osiguranja • Cilj upravljanja rizikom: 1) očuvanje sredstava i fondova, 2) zaštita potencijalnog profita • Proces upravljanja rizikom: • Procena i identifikacija izloženosti irziku • Merenej i vrednovanja identifikovane izloženosti • Kontrola izloženosti • Finansiranje ostataka izloženosti

10. 20.4. Operacionalizacija upravljanja rizicima • Posebna ogganizaciona jedinica za upravljanje rizicima – Novi Zakono o bankama • Banka propisuje akte koji definišu: odvajanje funkcije upravljanja rizicima od redovnih aktivinosti, procedure za identifikaciju, merenej iprocenu, procedure za upravljanje, procedure kontrole, procedure izveštavanja • Rizik likvidosti – da se doržava na proseku, a 0.9 tri uzastopna dana max, a 0.8 jedan dan max • Kreditni rizik – procena kreditne spsosbnosti dužnika, urednost i obezbedjenje, izdvajanje rezervi , posbne politike i procedure za identifikaciju loše aktive i upravljanje • Klasifikacija aktive i vanbilasnih stavki: kategorije A, B, V, G, D

11. Nastavak... • Upravljanje kamatnim i deviznim rizikom – efikasno upravljanje tržišnim rizicima, politike u porcedure za identifikaciju i upravljanje, uravnoteženost deviznih pozicija (do 30% razlike) • Rizici izloženosti banke – 1 lic3 25 % kapitala, povezanom licu do 5% kapitala, ukupna izloženost prema povezanim licima do 20% kapitala i zbir svih velikih izloženosti 400-800% kapitala • Rizici ulaganja – učešće do 10% u licu van finansijkog sektora, do 60% ulaganje u OS i lica van finansijkog sektora • Rizici zemlje porekla – • Upravljanje operaticnim rizikom – fin rezulta i kapital • Odgovornost UO i IO • Odgovornost Odbora za upravljanje aktivom i pasivom i Odbora za praćenje poslovanja banke – odbor za revioziju