Az üzleti tervezés alapjai

1. Az üzleti tervezés alapjai Pető István Jászfényszaru ~ 2005. október 8.

2. „Ha nem tudod, melyik kikötőbe tartasz, semmilyen szél sem jó!” Seneca

3. Tartalom • Mi az üzleti terv? • Az üzleti terv szerepe a vállalkozásban • A tervezés folyamata • Tartalmi szempontok

4. Mi az üzleti terv? „A vállalkozás életében az üzleti terv egy lehetséges tervezési módszer, mely keretet ad a vállalkozás megfelelő, rövid és hosszabb távú stratégiájának kialakítására.” Vagyis egy meghatározott időtartamra (általában 3-5 év) vonatkoztatva leírja, hogy: • milyen jelenleg a vállalkozás helyzete, • milyen célokat tűz ki maga elé, hová akar eljutni, • milyen erőforrások felhasználásával és hogyan akarja ezeket a célokat megvalósítani.

5. Az üzleti terv szerepe ~ Tévhitek ~ • Az üzleti terv nem egy szükséges rossz! • Az üzleti terv nem a banknak készül (bár van ilyen változata is)! • Az üzleti terv nem táblázatok kitöltése! • Az üzleti tervet nem készítheti el érdemben a vállalkozón vagy a vállalkozás vezetőjén kívül más! • Az üzleti terv nem örök, időnként újra kell gondolni! • Az üzleti tervben nem maga a terv a fontos, hanem a tervezés folyamata! • Az üzleti terv nem ér semmit, ha nincs aki végrehajtsa!

6. Az üzleti terv szerepe ~ Kérdések ~ • Életképes-e a vállalkozás illetve a szóban forgó fejlesztési ötlet? • Hová kell/lehet eljutni az adott vállalkozói tevékenységgel? • Milyen módszerekkel lehet megvalósítani a kitűzött cél(oka)t? • Melyik megvalósítási mód a leginkább reális?

7. Az üzleti terv szerepe ~ Fő funkciók ~ • A még kiforratlan fejlesztési, vállalkozási ötletek, induló vállalkozások megvalósít-hatóságának vizsgálata • A vállalkozás teljesítményének időről-időre történő értékelése • Új erőforrások bevonása vagy más előnyhöz való jutás elérése (pl. új tulajdonosok, bankok, kiemelt üzleti partnerek) • A vállalkozásunk bemutatása

8. Mikro-környezet: A vállalat maga Beszállítók Vevők Versenytársak Partnerek Pénzintézetek Közvélemény Makro-környezet: Demográfiai környezet Gazdasági környezet Természeti környezet Technológiai környezet Társadalmi/kulturális környezet Politikai környezet A tervezés folyamata (I.) A vállalkozás környezete

9. A tervezés folyamata (II.) • Célcsoport meghatározása • Előzmények, helyzetelemzés • Vállalkozási célok meghatározása • Feltevések rögzítése • Számszerűsítés • Monitoring és ellenőrzési módszerek meghatározása • A terv írásba foglalása és nyilvánosságra hozatala • A terv végrehajtása • A végrehajtás során monitoring illetve visszacsatolás

10. Tartalmi elemek • Azonosító adatok és alapinformációk • Összefoglalás • Az ágazat bemutatása • A vállalkozás leírása • Tevékenységi (termelési) terv • Szervezeti terv • Marketing terv • Pénzügyi terv • Kockázatbecslés (SWOT, érzékenységvizsgálat) • Csatolt mellékletek

11. A tartalom súlypontjai

12. Tartalom~ Alapadatok ~ • Főként külső forrásszerzésnél lényeges, segíti az üzleti terv kezelését, nyilvántartását, elbírálását • Fontosabb adattípusok: • A vállalkozás neve, jogi formája • A vállalkozás székhelye, elérhetőségei • A vezető(k), képviselő(k) neve, elérhetősége • Bankszámla-információk • A vállalkozás azonosító (adószám, cégjegyzékszám, KSH-azonosító stb.)

13. Tartalom~ Összefoglalás ~ • Röviden (1-6 oldal) ismerteti a vállalkozást, a tevékenységi köröket, a célokat és a finanszírozást • Az olvasónak megkönnyíti az üzleti terv értelmezését, előzetesen összefoglalja annak lényegét • Egyes esetekben önállóan alkalmas a figyelem felhívására • Csak a teljes terv elkészülte után írjuk meg!

14. Tartalom~ Ágazati elemzés ~ • Tartalmazza, hogy az ágazat milyen várható piaci terjedelmet, trendet, dinamikát „diktál” a vállalkozásnak, vagy másként • A mikro- és makro-környezet elemzése, benne a vállalkozás helyének, szerepének körvonalazása. • Fontos elemei: • Piacszegmentálás (vevőcsoportokra bontás) • A célpiac – vevőcsoport(ok) – kijelölése • Versenyhelyzet elemzése • Pozícionálás (versenytársaktól való megkülön-böztetés) [vö. Vállalkozás leírása]

15. Tartalom~ Vállalkozás leírása ~ • Tömör összefoglalás szükséges, a későbbiekben az egyes elemek még kifejthetők • A következők kerüljenek bemutatásra: • A vállalkozás története, aktuális „fejlődési szakasza”, profilja, termékei, helye a piacon • A rendelkezésre álló anyagi (pl. telephely, gépek) és humán (munkatársak, szakképzetségük, tapasztalatuk) erőforrások • A vállalkozás céljai (pl. piaci helyzet stabilizálása, bizonyos árbevétel-szint elérése, új termékek bevezetése, új piac meghódítása)

16. Tartalom~ Termelési terv ~ • A termékek (szolgáltatások) bemutatása: • Fizikai leírás • A vonzerő, egyediség bemutatása • Fejlettségi szint jellemzése • A termelési (szolgáltatási) folyamat leírása: • A tevékenység folyamata • Gép-, eszköz- és anyag- és humán erőforrás-igény • A beszerzés – termelés – értékesítés ciklus időigénye • Tényleges és potenciális beszállítók • A tevékenység költségeinek várható alakulása

17. Tartalom~ Szervezeti terv ~ • A vállalkozás tulajdoni formája, a társasági szerződés (ha van) lényeges kikötései • A szervezeti struktúra részletei (akár szervezeti ábrával is) – az információs-, tervezési- ellenőrzési- és érdekeltségi kapcsolatok • Vezető tisztségviselők és fontos szakemberek bemutatása: szerepkörük, felelősségük, kompetenciáik

18. Tartalom~ Marketing terv ~ • A vállalkozásnak a piaci igényekhez való tudatos, folyamatos alkalmazását mutatja be • Részei (marketing mix – 4P): • Ár – price (elemzés, árképzés) • Termék – product (minőség, termékváltozatok, csomagolás, előrejelzések) [vö. Termelési terv] • Értékesítés – place (hogyan juthat a fogyasztó a termékhez) • Reklám – promotion (értékesítés-növelő megoldások és azok várt hatása)

19. Tartalom~ Pénzügyi terv ~ • Az üzleti terv valamennyi elemét érintő, összefoglaló, szintetizáló egység • Részei: • Előzetes jövedelemterv: tervezett értékesítés és költségek, illetve az eezekből számítva a működés eredményessége • Pénzforgalmi likviditás előrejelzés (cash-flow): Általában havi bontásban 1 évre kell kifejteni, hogy a vállalkozás minden időegységben (hónapban) ki tudja-e fizetni kötelezettségeit • Nyitó mérleg: A vállalkozás vagyoni helyzetének bemutatása • Fedezetszámítási és megtérülési mutatók: Az üzleti terv tárgyától függően más-más pénzügyi mutatókkal jellemezhető a vállalkozás vagy egy beruházás megvalósíthatósága, jövedelmezősége

20. Tartalom~ Kockázatok ~ • A vállalkozási tevékenység számos aspektusából fakadhat kockázat, pl. technológiai, értékesítési, környezeti, pénzügyi kockázatok. Ezekre (ha nem is külön fejezetben) mindenképpen ki kell térni. • Számos elemző módszer közül legelterjedtebb a SWOT-analízis: • Erősségek: befolyásolható tényezők, melyek vállalkozásunkat segítik, eredményességünket növelik • Gyengeségek: javítható tényezők, melyek vállalkozásunk eredményességét gátolják • Lehetőségek: külső tényezők, melyeke építve kihasználhatjuk erősségeinket • Veszélyek: külső tényezők, melyek korlátot szabnak vállalkozásunk működésének

21. Tartalom~ Mellékletek ~ • A csatolandó dokumentumok körét az üzleti terv címzettje általában pontosan megszabja: • Általános dokumentumok: pl. vállalkozói igazolvány, cégbejegyzési igazolás, köztartozásra vonatkozó igazolás • Területre, telephelyre vonatkozó dokumentumok:pl. tulajdoni lap, bérleti szerződés, engedélyek • Fedezethez kapcsolódó dokumentumok:pl. vagyontárgyak listája, értékbecslése • Egyéb dokumentumok: pl. referenciaanyagok, szállítók árajánlatai

22. Felhasznált irodalom • Kiss Zsóka, Varga Péter: Üzleti terv - Üzleti tervezés • Dr. Egri Imre - Dr. Papp Péter: Üzleti tervezés • Hollóné Kacsó Erzsébet, Nagy Miklós, dr. Roman Róbert, Tánczos Tamás: Alapfogalmaktól az üzleti tervig • Farkas Tamás, Magyar Csilla, Fehér Ottó: Üzleti terv • Váradi István: Az üzleti terv elkészítése • Antal Róbert: Üzleti terv

23. Köszönöm a figyelmet! ipeto@pr.hu