国内保理案例

1. 国内保理案例

2. 案例一、保理池 • 案例背景： • A企业是焦化行业的龙头企业之一，拥有“煤—焦—化—电—运”完整的产业链。其生产的所有媒焦几乎都销售给下游买方B公司。B公司与用户（国内钢铁企业）签订购销合同，再与A公司签订购销合同；A公司根据B公司的指示直接将货物发给用户，用户收货后对B公司进行付款；B公司收到款项后再对A公司进行付款。月销售额8000-10000万元，A公司的账期在50天左右。 A企业与B企业回款记录良好，无坏帐记录。 • 客户需求：增加企业资金流动性

3. 案例一、保理池 • 产品设计：应收账款池模式操作 • 流袋余额≤可融资应收账款+保证金账户余额 • 融资额度不超过发票金额的80% • 手续费0.5% • 单据处理费200元/张 • 利率基准. • 收益预算：单据处理费 12万 • 手续费 75万 • 利息 291万 • 合计： 378万

4. 案例二、中小企业保理 • 案例背景： • A公司是一家中小型企业，属于造纸行业的中下游企业。其产品主要以易开瓦楞纸箱、三层瓦楞纸板箱。该公司与乳品行业龙头企业之一B公司的下属企业有着稳定的合作关系。 1订单 4发票 A公司 B公司 5付款 3验货 2出货 B公司指定仓库

5. 案例二、中小企业保理 • 案例背景：2009年，A公司在原有合作基础上又成为B公司一乳制产品的独家供应包装商，双方的交易金额大幅度增长。销售合同为一年一签制，具体供货量根据B公司的需求下订单来确定，月销售额维持在120万元上下，账期2-3个月，付款方式为货到验收合格并收到合格发票后90天内以银行电汇形式付清当批货款。 • 客户需求：获得融资，周转资金

6. 案例二、中小企业保理 • 产品设计：有追索权国内明保理 • 授信额度200万元人民币，账期不超过90天 • 申请人股东提供个人连带责任担保 • 融资额度不超过发票金额60% • 保理费率0.6%，单据处理费10元/张 • 利率为基准上浮20% • 收益预算：单据处理费 0.05万元 • 手续费 2.88万元 • 利息 11.664万元 • 合计 14.594万元

7. 案例三：租赁保理 • 案例背景： • 出租人(卖方)：一家租赁公司，主要从事融资租赁业务、向国内外购买租赁资产、租赁交易咨询和担保等。 • 承租人(买方)：一家大型国有电力集团。承租人希望可以通过租赁公司，将其风力发电设施售后回租来实现盘活资产，筹措资金 ，优化财务报表。

8. 案例三：租赁保理 • 案例背景： • 双方约定租赁合约如下： • 金额：租赁物件出租, 租赁期限内租金总金额为人民币302,739,555.78元 • 期限：租赁期限5年 • 付款方式：自租赁期限的起始日开始，每半年支付一次，前2期只还息，不还本,自第三期起等额本金法支付，共8期限,期末支付。

9. 案例三：租赁保理 • 客户需求： • 租赁公司认为该业务有可操作性，但其自身资金有限，如仅靠自身资金，则未来业务发展会受到资金短缺的制约。租赁公司希望能与银行优势互补，由银行购买租赁公司的租金收益权，则租赁公司实现再融资后，能迅速用收回的资金继续开展下一个项目，扩大业务规模。另一方面，在银行无追索的情况下，租赁公司也能实现“表外融资”，改善财务报表，优化财务结构

10. 案例三：租赁保理 • 产品设计：无追索权租赁明保理业务 • 其实质是租金作为应收账款进行保理，满足了租金期限、金额可调的业务特点，突破了一般应收账款对应产品固定付款条件的限制。 • 保理手续费:按融资本金的0.5%，转让时一次性收取 • 利息收入：基准利率上浮10%，五年利息收入共计5007.46万元

11. 租赁保理操作流程 无追索权租赁明保理业务，融资比例100%。 中国民生银行 3转让及融资 4支付租金 1设备销售 承租人 租赁公司 承租人 2设备回租