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Universidad de Costa Rica Oficina de Contraloría Universitaria

Universidad de Costa Rica Oficina de Contraloría Universitaria. Origen. Creada el 14 de enero de 1963 Recomendación de la comisión integrada por el Rector Carlos Monge Alfaro. Posición en estructura orgánica Universitaria. Asamblea Universitaria. Consejo Universitario. Oficina de

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Presentation Transcript

  1. Universidad de Costa RicaOficina de Contraloría Universitaria

  2. Origen • Creada el 14 de enero de 1963 • Recomendación de la comisión integrada por el Rector Carlos Monge Alfaro

  3. Posición en estructura orgánicaUniversitaria Asamblea Universitaria Consejo Universitario Oficina de Contraloría Universitaria Rectoría

  4. Organización Interna Contralor Sub-contralor Sub-contralor Consejo Asesor Unidad Desarrollo y A. Calidad Auditoría Administrativa Auditoría Estudios Especiales Auditoría Sistemas y Tecn. Inform. Auditoría Contable Financiera Auditoría Operacional Unidad Servicios Complem.

  5. Auditoría Administrativa Auditoría: • Integrales a unidades • Sedes y Recintos Universitarios • Obras civiles en construcción • Auditoría preventiva

  6. Auditoría Preventiva • Boletín Gestión y Control • Talleres y charlas de control y legislación • Remisión de nueva normativa • Revisión del informe fin de gestión

  7. Auditoría Operacional • Auditoría: • Funciones generales administrativas • Aspectos administrativos de la academia • Vínculo externo

  8. Auditoría Contable Financiera Auditoría: • Contable - Financiera • Planificación presupuestaria • Tesorería

  9. Auditoría Estudios Especiales Auditoría: • Cumplimiento de la normativa • Contratación administrativa • Procesos disciplinarios • Derecho administrativo

  10. Auditoría Sistemas y Tecnologías de Información Auditoría: • Controles a las tecn. de información • Adquisición y uso de equipo y sistemas • Red telemática y comunicación • Desarrollo, mantenimiento y operación de sistemas

  11. Unidad de desarrollo y aseguramiento de la calidad • Principios y normas administrativas de auditoría o control interno • Velar por el ordenamiento jurídico, técnico y la normativa ética. • Condiciones idóneas para el ejercicio profesional e independiente

  12. Servicios • Auditoría • Opinión técnica • Evaluación de procedimientos o • asuntos específicos • Monitoreo

  13. Servicios • Asesoramiento • Auditoría Preventiva • Atención de denuncias.

  14. Flujo de trabajo y sistemas de información Jefatura Jefatura Jefatura Subcontralor Subcontralor Subcontralor Contralor Contralor

  15. Análisis de riesgo

  16. Sistema de información

  17. Tipos de resultados • Control Interno • Asesoramientos • Relaciones de hechos • Advertencias

  18. Muchas Gracias

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