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关于民生银行年报分析讨论

关于民生银行年报分析讨论. 小组成员：褚莉 倪萍 陆玲莹 方圆 蔡青青 沈静 段徐莉 洪琴. 财务 021.

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关于民生银行年报分析讨论

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Presentation Transcript

  1. 关于民生银行年报分析讨论 小组成员：褚莉 倪萍 陆玲莹 方圆 蔡青青 沈静 段徐莉 洪琴 财务021

  2. 中国民生银行于1996年1月12日在北京正式成立，是我国首家主要由非公有制企业入股的全国性股份制商业银行，同时又是严格按照《公司法》和《商业银行法》建立的规范的股份制金融企业。多种经济成份在中国金融业的涉足和实现规范的现代企业制度。2000年12月19日，中国民生银行A股股票（600016）在上海证券交易所挂牌上市，由此跨入了中国的资本市场，壮大了实力，改善了资本结构，获得了各项业务发展的新契机。实现了股票成功上市的中国民生银行，又站在了一个新的发展起点上，进入了一个快速健康发展的轨道。 2003年3月18日，中国民生银行40亿可转换公司债券在上交所正式挂牌交易。 　　截止2004年6月30日，中国民生银行总资产规模达到4058.81亿元，存款总额3371.4亿元，贷款总额2495.64亿元，不良贷款率（五级分类法）1.28%。2004年上半年实现主营业务收入82.42亿元，主营业务利润15.28亿元，净利润10.93亿元。 民生银行概况简介

  3. ★财务报表项目的特殊： 由于银行经营业务不同于一般企业，其财务报表部分帐户很特殊，为银行所特有，例如同业拆放业务，财政性的存贷款项目等等。 ★财务报表分析指标特殊： 由于银行帐户项目特殊，导致其分析财务的指标也于一般企业略有不同，如在分析银行盈利能力时，他还引进了银行利率差这个指标；又如在分析银行偿债能力时，引入了存贷比这个指标，这些都是一般企业所不具有的。 金融行业财务特点

  4. 关于民生银行的盈利能力分析 净资产收益率分析:

  5. 期末数 与02年比较 2003股东权益 9,650,204000 52% 2003净利润 1,391,252000 60% 单位：千元 单位：千元

  6. 民生银行的业绩增长最为明显,其主营业务收入达120亿元人民币,较2002年度同比增长66.87%；其净利润近14亿元,同比增长约60%；公司2003年度每股收益为0.38元。民生银行的业绩增长最为明显,其主营业务收入达120亿元人民币,较2002年度同比增长66.87%；其净利润近14亿元,同比增长约60%；公司2003年度每股收益为0.38元。 招商银行主营业务收入为162亿元,较上一年度同比增长37.73%；净利润达22.3亿元,同比增长28.58%；每股收益0.39元。 浦发银行主营业务收入120亿,较2002年度同比增长47.45%；其净利润约15.7亿,同比增长21.84%；公司每股收益0.4元。 有关ROA指标分析

  7. 关于民生银行偿债能力分析 资本充足率分析：

  8. 资本充足率反映银行的偿债能力，即自身防御风险的能力。其比率越高，抵御风险的能力越强。一般说来该指标应大于8%为宜。 资本充足率反映银行的偿债能力，即自身防御风险的能力。其比率越高，抵御风险的能力越强。一般说来该指标应大于8%为宜。  • 纵向分析，民生银行资本充足率大体上呈递减趋势，说明银行抵御风险能力下降。 • 横向分析，于其他银行相比，期末资本充足率处于平均水平，月平均水平要略低

  9. 有关存贷比率分析： 03年的存贷比率明显升高，是什么原因导致该比率的大幅度上升的呢？是不是意味着该行的偿债能力明显下降呢？

  10. 03年的存贷比率明显升高，是不是意味着该行的偿债能力明显下降呢？是什么原因导致该比率的大幅度上升的呢？03年的存贷比率明显升高，是不是意味着该行的偿债能力明显下降呢？是什么原因导致该比率的大幅度上升的呢？ 存贷比率=（银行贷款总额-贴现）/银行存款总额*100% 通过报表我们发现：2003年民生存款总额达2746.44亿元，比上年末增加879.09亿元，增幅47%；贷款总额（含贴现）达2017.73亿元，比上年末增加734.27亿元，增幅57%；

  11. 此外,我们还发现民生银行2002年 长期存款/ 存款总额=13.03% ; 2003年该比率是17.6% 2002年 短期贷款/（贷款总额-贴现）=67.97% ; 2003年该比率时57.98% 1．根据中国人民银行存款统计口径，各项存款包括：短期存款、短期储蓄存 款、应解汇款及临时存款、存入短期保证金、长期存款、长期储蓄存款、存入长期保证 金、机关团体存款; 2．长期存款包括长期存款、长期储蓄存款、存入长期保证金； 3．贷款总额包括短期贷款、进出口押汇、贴现、中长期贷款、逾期贷款、呆滞贷 款和呆账贷款。

  12. 民生银行流动比率比较 民生银行的流动比率逐年下降的趋势说明了什么呢?

  13. 不良贷款率分析:

  14. 民生不良贷款率 五级分类 各项贷款 占比 计提比例 正常 176,171.31 96.85% 1% 关注 2,967.44 1.63% 5% 次级 869.41 0.48% 25% 可疑 1,279.82 0.70% 50% 损失 619.75 0.34% 100% 合计 181,907.73

  15. 五级分类 各项贷款(百万元) 占比 计提贷款损失准备比例 深发 正常 113,807.31 85.67% 1% 关注 7,435.65 5.60% 2% 次级 4,016.10 3.02% 25% 可疑 6,144.27 4.63% 50% 损失 1,436.20 1.08% 100% 贷款总额 132,839.53

  16. 有关民生银行营运能力分析

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